可以,兼营话可以开不同税率发票,那销项9%的话,进项13%可以抵扣吗? 可以
老师,一般纳税人原材料进项发票增值税13%,而我们开给建筑公司只要9%专票,请问一般纳税人可以开13%和9%的专票吗?那销项9%的话,进项13%可以抵扣吗?
老师,我们是建筑公司一般纳税人,开出的票是9%,如果收到对方13%的进项票,我们是可以抵对方13%的税吗?
请问:一般纳税人开具的税率:13、9、6的专票都能抵扣13的进项票吗?
一般纳税人开出9%的专票,收进项13%专票,可以抵扣多少?全部抵扣还是只能抵9%
一般纳税人简易征收3%的税点 如果开13%的专票,进项开3%和9%的专票可以抵扣吗
1.某施工单位自有隧道掘进机2台,2019年8月共发生下列费用:1日,领用燃料的实际成本为1000元。15日,用银行存款支付购买润滑剂费300元。26日,支付掘进机修理费为800元。31日,计提掘进机折旧额为1200元。31日,计算应付掘进土机司机的工资3000元。31日,采用机械台基分配法机械作业费用,其中甲、乙两工程分别为10台班、45台班。要求:编制会计分录,登记"机械作业明细账"。
育儿假可以提前把3年的30天休完吗
1.某施工单位自有隧道掘进机2台,2019年8月共发生下列费用:1日,领用燃料的实际成本为1000元。15日,用银行存款支付购买润滑剂费300元。26日,支付掘进机修理费为800元。31日,计提掘进机折旧额为1200元。31日,计算应付掘进土机司机的工资3000元。31日,采用机械台基分配法机械作业费用,其中甲、乙两工程分别为10台班、45台班。要求:编制会计分录,,登记"机械作业明细账"。
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
老师,他是做铝合金门窗的生意的,包含铝合金销售及安装。那他的经营范围没有兼营呢
安装和销售这个是可以分开核算 ,这个就是 兼营
老师,那兼营申报跟做账有什么不同吗?
他这个企业安装销铝合金又要开9个点的,又要开13个点的。怎么核算
如果全开9个点的发票,进项13个点没什么影响吧
分开核算,铝合金门窗这个开的是13% ,不能全部开安装,开安装有问题了,兼营是开铝合金门窗和安装,分开做收入,你设置明细分开做
那如果上个月全开的13个点,这个月就全部开的9个点的话,这样也要分开核算吗?
需要有合同单独报价安装多少这样才可以开,需要设置明细科目不一样,需要分开核算,没有分开,只能全部开13% 从高税率
那增值税申报跟企业所得税申报怎么算
增值税申报你分开填写附表1这个13%和9% 就可以,企业所得税你这个收入下面有分类,安装是劳务下面,铝合金门窗货物下面
哦!进项全是13个点,不影响抵扣吧!
账务处理呢!你说分开核算设置明细表,老师有模板吗?私发一下给我,多谢! 考试多年什么都忘了,后面又没怎么学习。
不会影响,我这边没有,做收入做借应收 贷主营业务收入-安装/铝合金门窗 分开写2个分录,销项税额9%/13%
哦!那工程承包合同也需要铝合金跟劳务费分开吗?
不好意思这个不清楚,目前只有安装这个和销售货物说是可以分开核算,
分包了一个销售安装铝合金,那合同销售铝合金跟劳务费金额要分开吗?
那需要看这个对方咋说你们协商啥,要是这个对方是兼营分开核算那这个是分开报价
对方是建筑公司,我们这种属于兼营的了。如果合同销售和安装铝合金金额不分开,对方要求我们全部开9个点的税可以吗?
那13个点的进项发票可以抵扣销售劳务9个点的销项税吗?
但是这个不能开9% 你不分开也是按13% 从高,
好的!谢谢老师
好的,我先回复别的学员了