老师:您好! 供应商开发票的金额少了一分，我们系统里的单据多了一分，因是上个月的单，已结账，没法改了，发票已在上个月认证了，问要怎么处理且才能账账相符。谢谢!

能不能写一下具体分录

您好，好像我刚才理解错了，是供应商少了，系统多了，我们应该是少付1分钱给对方的，对吧。 借：应付账款 贷：营业外收入

借应付账款是按系统的金额还是按发票的金额，比如系统是100，供应商发票是99.99，系统上生成的应付款必须是100，不能改成99.9，分录是不是，借应付账款 100，贷 营业外支出 0.01 银行存款 99.99.

您好，这是营业外收入呢。应该付100，现在付99.99，少付1分钱，所以是收入

好，那样处理好，实际支付了99.99，系统现金银行明细账是引用100的应付款单，实际支付是用银行网上系统支付99.99，银行网上系统跟公司软件系统的现金银行明细账不是不符。

您好，是不平，但是您不是入账调平了吗

调平的是银行存款科目和应付账款科目，但出纳的现金银行明细账调不了。

您好，因为我没接触过您们现在的这个系统，所以给出的建议可能不够专业。我们探讨下哈，有不对的，您提哈。可以 这样子 借：应付账款 100 贷：银行存款 100 借：银行存款0.01 贷：营业外收入 您看下这样入账，是否可以解决您现在遇到的问题哈

老师您太谦虚了!非常感谢!这样的话，因发票的金额只有99.99，这样付不出也不行，能不能借 应付账款 100 贷:银行存款 100。再让供应商退0.01，退了以后，贷 应付款0.01 借银行存款 0.01，再 借 应付款 0.01 贷营业外收入 0.01

您好，对，大概也是这个意思，这样就可以解决这个问题了。非常好

因有进项税，这0.01的进项税要如何调，

您好，这0.01是由进项税产生的？

是总金额，四舍五入造成的

您好，那您调整应付账款就好啦。进项税怎么还有0.01呢？

因为现在是发现供应商发票的总金额少1分，所以不知道要不要考虑税的问题

您好，考虑了总额就不需要再考虑进项了

好的，谢谢!