之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我要怎么调账呢？
您好，导致社保和公积金有余额是否是因为上月计提下月发放导致，若这个原因，是可以合理解释的。
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之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我现在要调下账吗
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之前会计从17年就开始做分公司的账，社保、公积金不管个人和公司的都是通过其他应收款核算，导致社保和公积金有余额，比如发工资 借：应付工资 贷：其他应收款_代付社保_总公司 其他应收款_代付公积金_总公司 银行存款 然后实际扣费 借：其他应收款社保公积金_总公司 贷：银行 实际上是总公司每月给分公司存进一笔钱，分公司银行付的款 我要怎么调账呢？
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老师，6月公司缴社保公积金的时候时候： 借：管理费用2000 其他应收款-社保 1000 其他应收款-公积金 800 发放工资的时候冲其他应收款：借：应付职工薪酬-工资10000 贷：银行存款7000 其他应收款-社保800 其他应收款-公积金1000 应交个税1200 老师，我把社保公积金金额写反了 我九月怎么调这个
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#提问#老师，我们是先发上月工资再本月社保的，实际发放工资时，借 应付职工 其他应付——社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 到交社保时 才借：管理费用-社保 其他应付—社保、公积金、个人所得 贷：银行存款 这样对么？ 省了 借 ：其他应收（代缴个人社保公积金部分） 贷：应付职工。 是不是 其他应收和其他应付 只用一个科目就好。因为我要收员工的是其他应收 缴纳是其他应付
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老师麻烦帮我看看这样可以吗？ 工资这块1、当月计提 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工资 2、 计提公司负担社保、公积金 借：管理费用 贷：应付职工薪酬-社保 -公积金 3、 当月扣除 公积金 借：应付职工薪酬 -公积金 其他应收款-个人负担公积金 贷：银行存款 --- 4、当月发放工资时 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应收款-个人负担社保 -个人负担公积金 应交税费-应交个人所得税 5、次月银行扣社保 借：应付职工薪酬-社保（公司） 借：其他应收款-个人负担社保 贷：银行存款
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宏达公司2023年3月10日，从股市上购进一批股票50万股，市价10.6元每股，含已宣告但尚未发放的现金股利0.2元每股，另支付相关的交易费用6.2万元，款项全部用银行存款支付，公司将其作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产来核算。（1）做出2023年3月10日的会计处理；（2）2023年6月30日，该股票的市价为10.7元每股；（3）2023年12月31日，股票的市价为10.4元每股；（4）2024年2月5日，公司由于资金紧张，以10.9元的市价出售，款项存入银行。
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那不是公司交的该计入管理费用吗？因为有十几万，不知道该怎么调？
您好，是的，是计入管理费用，与薪酬相关最终您往来的科目（社保公积金）是零，都是其他应付-总公司。您收总公司款项时，借银行存款，贷：其他应付-总公司。
但是前几年的账我不可能都去调吧。太费时间了。前面会计做的代付社保_总公司也是不对的吧。我能不能直接把社保公积金的余额直接计入往来款 借：其他应付总公司 贷：其他应收款代付社保公积金总公司 然后我用新的二级科目，去掉代付和总公司
您好，您先跟总公司确认下关联往来，若与您其他应收款代付社保公积金总公司相同，那就这个金额一次性调整即可。
金额不同的呢！还有没有别的方法，老师你有什么建议呢？
您好，其他建议都不是标准做法，您若对工作负责，可以梳理下以前期间内部往来与总公司余额的情况，逐渐将差异核对出来。
那就全乱了呀 应付工资就对不上了。之前我们公司的账是外包出去的。去年公司请了会计也是按照错的方法。
一改就得全改了，申报的工资就对不上了
您好，那就确实相当麻烦了。既然您新接手，建议您与上级及时沟通，反馈目前的情况。
老师，请问能不能余额管它留在那里，我换新的二级科目。因为之前的账不是我做的，出了啥事与我无关
您好，这个也可以，但您最好写个文字说明，让您的上级知道目前的情况。
好的，谢谢
您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持。建议目前的状况，一定要向上级反映实际情况，否则以后责任说不清楚。