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老师,我司是一般纳税人,从小规模取得3%的专票,必须按票面金额换算成9%进行抵扣嘛,

2020-08-30 13:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-30 13:15

同学你好 请问是购入的免税农产品还是?

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快账用户4363 追问 2020-08-30 13:16

一般计税项目

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齐红老师 解答 2020-08-30 13:18

同学你好 是这样 如果您从小规模纳税人购入的是免税的农产品,是按专票的9%计算进项抵扣 如果不是购入的免税农产品,是按专票上的税额计入进项抵扣;

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快账用户4363 追问 2020-08-30 13:20

从一般纳税人购入的农产品销售发票 要换算成10%进行抵扣对嘛

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齐红老师 解答 2020-08-30 13:25

同学你好 从一般纳税人购入的农产品销售发票 要换算成10%进行抵扣对嘛——对方给您方开的是带税率的专票,还是免税票呢;

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快账用户4363 追问 2020-08-30 13:27

带税率的专票

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齐红老师 解答 2020-08-30 13:38

同学你好,如果是带税率的专票——是按专票上的税额计入进项税额抵扣;

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同学你好 请问是购入的免税农产品还是?
2020-08-30
农产品的可以 其他的不可以
2021-10-16
同学你好, 你是收到农产品的发票还是运输发票。
2021-08-07
您好,这是计算抵扣的。 收到免税和3%的小规模专票才是计算抵扣9%,收到普票上有税率3%或5%是不能扣除的。现在收到1%小规模专票也不能计算抵扣9%。
2025-03-01
您好,对方属于农业生产者销售自产农产品?
2021-07-04
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