老师 企业收到招标中心退回来的招标文件发售费（之前个人从私卡支付出去的）收到时会计分录：借：银行存款 贷：销售费用-报名费 行不行

老师 企业收到招标中心退回来的招标文件发售费（之前个人从私卡支付出去的）收到时会计分录：借：银行存款 贷：销售费用-报名费 行不行

老师，您好，政府采购委托我们公司去招标，9.1日请专家的费用需要我们公司先垫出去，所以负责招标的人在公司借款1.2万，9.15日收到各投标单位的文件费共1200元，9.20日中标单位一次性转到我公司8万元（其中包含借出去的专家费和中标费用）。 借钱出去时是借记其他应收款还是合同履约成本，但是这个专家费是不开发票的，是我们预付出去的，到时从中标单位付款的里面扣，收到中标费时以什么方式来消账呢， 请问9.1日，9.15日和9.20日的分录应该怎么做呢？

老师，您好，政府采购委托我们公司去招标，9.1日请专家的费用需要我们公司先垫出去，所以负责招标的人在公司借款1.2万，9.15日收到各投标单位的文件费共1200元，9.20日中标单位一次性转到我公司8万元（其中包含借出去的专家费和中标费用）。 这个专家费是不开发票的，是我们预付出去的，到时从中标单位付款的里面扣，收到中标费时以什么方式来消账呢， 分录如下： 9.1 借，其他应收款 1.2 贷，银行存款 1.2 9.15 借，主宫业务成本 1200 贷，其他应收款 1200 9.20 借，银行存款 8 贷，主营业务收入 6.8 贷，其他应收款 1.2 请问9.15日的分录是不是应该记入主营业务收入还是其他业务收入呀，因为这些是文件费投标单位为了要投标而购买的文件，我公司是不退也不开发票的。

老师，你好！请教个问题。之前我们建筑公司进行招投标当时打款一万保证金，现在那个项目中标了，应该退8千回来，还有2千算是中标服务费！那这个2千会计分录怎么做呢！之前的一万保证金我做借:其他应收款 贷:银行存款

老师 我今年9月收到专票金额是1000=900+100做账时 分录借：销售费用900 借：应交税费 —进项税额100 贷：银行存款1000 之后今天 对方要收回发票重开 说是税务局要求他们从小规模纳税人变成一般纳税人 发票重开 那我退回发票 我的会计分录 把上面的分录重新写一遍 借：-销售费用900 应交税费-100 借：银行存款1000 你看如何