结转完主营业务成本之后之后，借:预收账款，这个金额是根据什么填的，贷:主营业务收入，这个又为什么不用做应交税费呢

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• 老师，我的账套11月底资产负债表中的未分配利润是一4219692.83，12月利润表的本月利润是2186326.56，12月资产负债表中未分配利润是-4237948.12，11月资产负债表中的未分配利润加上12月的利润表中的利润，不应该等于12月资产负债表中的未分配利润吗？

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• 2022年计提超额发电奖励做分录借生产成本运维费，贷应付账款 2023年收到增值税专用发票后，借应交税费进项税，借生产成本运维费（红字） 由于计提的时候多计提了6元应该冲应付账款冲成了运维费，现在2025年怎么做更正

• 老师，请问公司有软件即征即退的，那软件工程师和技术工程师的工资是计入到研发支出吗，还是可以直接计入管理费用

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• 房地产开发公司，成本单价已全部确认好了，后面发现还有人防建设工程设计费没请款的1万多，现在按正常流程开发票请款，又不能入开发成本科目，请问怎么做帐？？

• 开除员工要赔偿吗，赔偿要报个税吗，赔偿款直接打工资卡吗