老师，月末转出未交增值税，借应交税费—转出未交，贷应交增值税—未交增值税，下月缴纳时借应交增值税—未交增值税，贷银行，这样对吗？可是月末转出的那笔借应交税费—转出未交，这个怎么做分录，不做的话都是借方有余额了
您好，月末结转增值税 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-转出未交增值税 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下个月缴纳税费 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
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老师，月末转出未交增值税，借应交税费—转出未交，贷应交增值税—未交增值税，下月缴纳时借应交增值税—未交增值税，贷银行，这样对吗？可是月末转出的那笔借应交税费—转出未交，这个怎么做分录，不做的话都是借方有余额了
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老师，你好，我本月计提增值税的会计分录 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月缴纳时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 是这样记分录吧，这样的话应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方一直有余额啊
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月末结转时若销项大于进项 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月缴纳时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那月末结转时候的借方转出未交增值税岂不是一直有金额？
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老师，销项大于进项，那么月末分录是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月缴纳分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那么应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方不就一直有余额吗
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老师好，在需要缴税的情况下，我月末计提 借：应交增值税—转出未交增值税10 贷：应交税费—未交增值税10 次月缴税 借：应交税费—未交增值税10 贷：银行存款10 ，可是这样每月应交增值税—转出未交增值税借方就有余额了，请问老师再怎么做分录呢？
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老师，这个进项税是认证的数还是实际做账的数？比如六月认证了1000金额，但有一张发票100还没回，那么做账肯定也只是做900的发票购进？
您好，如果没有认证抵扣，建议将100元记入应交税费-应交增值税-待认证进项税。所以进项税额三级明细的金额显示的是实际认证抵扣的数据。满意请好评一下，期待下次沟通交流。
老师，是已经认证了的，只不过票没回，还没做账在认证的那个月而已
您好，您这边的情况，应该按照减掉100元的金额作为进项税金额，结转即可
老师的意思就是从实际做账来结转，不按认证发票来结，是这个意思吗