老师，月末转出未交增值税，借应交税费—转出未交，贷应交增值税—未交增值税，下月缴纳时借应交增值税—未交增值税，贷银行，这样对吗？可是月末转出的那笔借应交税费—转出未交，这个怎么做分录，不做的话都是借方有余额了
您好，月末结转增值税 借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 应交税费-转出未交增值税 借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下个月缴纳税费 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
-
Q
老师，月末转出未交增值税，借应交税费—转出未交，贷应交增值税—未交增值税，下月缴纳时借应交增值税—未交增值税，贷银行，这样对吗？可是月末转出的那笔借应交税费—转出未交，这个怎么做分录，不做的话都是借方有余额了
-
Q
老师，你好，我本月计提增值税的会计分录 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月缴纳时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 是这样记分录吧，这样的话应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方一直有余额啊
-
Q
月末结转时若销项大于进项 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月缴纳时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那月末结转时候的借方转出未交增值税岂不是一直有金额？
-
Q
老师，销项大于进项，那么月末分录是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月缴纳分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那么应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方不就一直有余额吗
-
Q
老师好，在需要缴税的情况下，我月末计提 借：应交增值税—转出未交增值税10 贷：应交税费—未交增值税10 次月缴税 借：应交税费—未交增值税10 贷：银行存款10 ，可是这样每月应交增值税—转出未交增值税借方就有余额了，请问老师再怎么做分录呢？
热门问答 更多>
-
老师运输公司驾驶员买保险到底是挂管理费用还是主营业务成本呢
-
付人才网招聘费用记什么科目呢
-
老师买的茅台入账要汇算调增吗
-
想咨询一下老师，我们和另外一个机构共同使用一会供电户头，但我们两个公司都和同一个出租方签订了租赁协议？我们能否和另外的机构签订电费分割协议，凭电费分割单入账，能否在计算所得税税前扣除？
-
老师，我手里面有家公司遇到了这个情况，社保没有购买然后22年所得税汇算工资调增了17万多，然后，我们后面购买了还能调回去不呢！
-
小规模纳税人三季度未开票收入忘记申报能放四季度申报吗
-
对于进口5000元以内的货物，联邦快递公司直接代缴的关税，可以抵税吗
-
老师好，我们11月买的52200元的电脑入固定资产12月怎么折旧，可以一次性全部折旧吗，具体怎么写分录
-
请问：公司今年发生一笔费用，因没付款对方不同意先开票。想在年底先计提费用，打算明年4月30号前付款，对方收到款后当月开票给我们，这样可以吗？
-
老师，我想做继续教育，信息已经采集了，继续教育在哪学习呀
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，这个进项税是认证的数还是实际做账的数？比如六月认证了1000金额，但有一张发票100还没回，那么做账肯定也只是做900的发票购进？
您好，如果没有认证抵扣，建议将100元记入应交税费-应交增值税-待认证进项税。所以进项税额三级明细的金额显示的是实际认证抵扣的数据。满意请好评一下，期待下次沟通交流。
老师，是已经认证了的，只不过票没回，还没做账在认证的那个月而已
您好，您这边的情况，应该按照减掉100元的金额作为进项税金额，结转即可
老师的意思就是从实际做账来结转，不按认证发票来结，是这个意思吗