你好 是的 增值税是不需要另外支付的,这里是另外支付税费,所以就是交易费用。
(1)中的另支付相关税费360元,为啥会计分录不写购进应交税费增值税进项税额360,题目不是说了是税费么,怎样区别这种类型题是计入应交税费还是交易费用?难道是看,有没有特别批注增值税?谢谢
老师,你好我的起初留底税10000,本期销项税7000 本期进项税额5000 ,这样我月末的账务分录怎么写,就是要把本期的差额2000元增值税做,借应交税费_应交增值税(转出未交曾值税)2000 贷应交增值税_未交增值税2000 这样处理么?这样的情况不用计提附加税吧,因为期初还有10000元的留底税额的。这样对吗?希望老师能够详细说一下,相关的分录处理谢谢老师。
老师您好 我刚接手了别人的账,有点不明白的地方希望您帮我解决下。我的前任会计在收到发票进账的时候做的是借 应交税费 待认证进项税额 然后在月底的时候做的结转分录是 借 应交税费-应交增值税-进账税额 贷 应交税费-待认证进项税额 我不太会用应交税费-待认证进项税额这个科目 麻烦老师给我解释下,还有他这个分录对吗?另外 实际情况是进账大于销项 不用交税 这个结转分录怎么写?谢谢
老师您好!我们是一般纳税人,一月份收到留底税额12万多,这笔会计分录 借:银行存款 12万 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)12万。月底得转借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)贷: 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)借: 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 问题1:未交增值税余额在贷方我们欠税了吗?最后还是得交上去是吗?不知道我的理解对不对? 问题2:如果错的话应该怎么处理? 问题3:如果企业不申请留抵退税税务局会自动给退税吗?3个问题先谢谢老师您的耐心解答
52.【单选题】下列各项中,不应计入存货成本的是()。A.一般纳税人进口原材料支付的关税B.一般纳税人购进原材料支付的增值税专用发票注明的增值税C.小规模纳税人购进原材料支付的增值税D.一般纳税人进口应税消费品支付的消费税53.【多选题】下列各项中,关于增值税一般纳税人会计处理表述正确的有()(2018年·2分)A.已单独确认进项税额的购进货物用于投资,应贷记“应交税费-应交增值税(进项税额转出)”科目B.将委托加工的货物用于对外捐赠,应贷记“应交税费-应交增值税(销项税额)”科目C.已单独确认进项税额的购进货物发生非正常损失,应贷记“应交税费-应交增值税(进项税额转出)”科目D.企业管理部门领用本企业生产的产品,应贷记“应交税费-应交增值税(销项税额)”科目
筹办期间发生的筹办费不得计算为当期的亏损,那要计为啥
老师 现在江苏省的税务 社保企业所得税出现已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬 公司一直未开票 财务报表一直零申报 企业所得税也是一直零申报 个人申报一人的工资的 这该怎么填写
生产型企业塑料制品 原材料的领甪 和 产成品的发出用什么方法比较好
请问老是印花税怎么申报?提示我先申报印花税,后面在申报增值税?提示印花税需要完成采集在哪完成采集?
老师,机械租赁公司给客户开票时候,做账摘要要怎么写呀?写租金收入可以吗
你好老师,到一个新公司,进项税额都进的其他应收款-待认证抵扣进项税额,认证抵扣时从来没有转出过,金额比较大,这样怎么调账,请教一下分录明细
老师,公司员工以个人的名义开进来手机充值的发票可以作为业务招待费企业所得税前扣除吗?
个体工商户开票流程?登录开票系统是自然人业务么
刘艳红老师你能帮我讲讲吗?
临时工,不是每天在公司干活,来一次给300-500,但一个月下来如果有20天左右干活,工资也会4500-7000左右,这个怎么申报工资?
那(3)中那个4000元没说另支付,应该计入哪里呢?
说错了,(3)中的那个2500元也是计入交易费用么
你好 没看到(3)是在哪里呢?
增值税是价内税?价内税?价外税?都有哪些啊?
你好 增值税是价外税。
价内价外的区别是?
你好 价内税就是成本里包含税,价外税是成本里不包含这个税。
成本里不包含税,不就是另外支付么,那就跟您第一次说的有矛盾了啊
您第一次说是另外支付的,所以不是增值税,计入交易费用
你好 不是的 支付的时候是一起支付的,只是成本里不包含。比如买东西不是税是一起付款吗?