老师下午好，去年计提社保，也缴纳了，为什么现在余额还有多余在贷方呢，凭证没有结转到总账里面是什么原因呢？

是的，我去查了，凭证都有了，为什么还有余额，现在我要怎么处理呢？

我查了，是录科目录错了，录成应付工资了，现在要怎么处理呢？

那您就先把错误的分录调整一下，然后再做正确的

要怎么调呢？冲红吗？

那您原来具体是怎么做的

借，应付职工薪酬 贷银行存款红字，然后正确的，借:应付职工薪酬-社保 贷:银行存款

之前是录科目录错了

那您可以借：应付职工薪酬——社保贷：应付职工薪酬——工资

这个是正确的分录是吧？

这调整以后就应该是正确的了

还要怎么调整呢？

不需要了，已经好了，我这是直接调整的

好的，谢谢老师，辛苦了

对应的都是银行存款，您也可以这样做

嗯， 好的，就按这样调整了