请其他老师不要抢答，请问邹老师加计抵减的税额按照百分之十计提的税款已经缴纳，现在要求按照百分之十五加计抵减，我已经更正申报也已经申请退税，请问我已经计提的税款是不是也要更正正确的分录该怎么做？

不好意思啊昨天一直忙，那税款已经划走了如果计提正确的银行存款对不上了

你好，我上面没有说计提啊 需要把之前错误的分录红冲，然后做一笔正确的分录（这样不会导致银行存款对不上的）

我本月计提增值税40000，附加税5000

你好，是针对增值税，附加税的分录有什么疑问吗？

更正申报后增值税38000附加税4800，但是上面两笔的税款已经划走，本月我又做的退税，是不是把上面两笔分录红冲然后做更正后的金额，退税作营业外收入？

本月还没做完账等于把错误的分录更正成正确的就可以了吧

你好，退税做上个月缴纳税款的相反分录就是了

就是说计提的不做更正，等退税的时候直接做相反分录就可以了是吗