咨询
Q

老师,请问我们从外面临时找了些朋友帮忙干活,要给发工资,这个应该是什么样一个流程步骤,违规吗

2020-09-09 10:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-09 10:55

你好!这个需要这些朋友去税务局代开劳务发票给你们公司入账。

头像
快账用户9703 追问 2020-09-09 10:56

老师请问代开发票要其中一个人去就可以了是吧,税费有多少,然后就可以公账转给他们了是吧,该怎么做凭证分录,谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2020-09-09 11:03

你好!这个看地方,有的地方必须本人到场,你收到发票了就可以对公转给他,至于分录要看他具体给你做了什么 比如是建造了固定资产还是什么。

头像
快账用户9703 追问 2020-09-09 11:03

老师,我们就是管道疏通,化粪池清理

头像
齐红老师 解答 2020-09-09 11:14

你好!这个你可以计入主营业务成本—人工费。

头像
快账用户9703 追问 2020-09-09 11:16

还需要做哪些分录,交哪些税,要交个税吗

头像
齐红老师 解答 2020-09-09 11:21

你好!对于你公司,只要做这个分录,借主营业务成本 贷应付账款,然后借应付账款 贷银行存款 是要交个税的。

头像
快账用户9703 追问 2020-09-09 11:22

老师,不超过5000也要把他们加在个税系统里吗

头像
齐红老师 解答 2020-09-09 11:24

你哈哦!是的,也是要申报的了。

头像
快账用户9703 追问 2020-09-09 11:25

老师,那就是先开发票,再对公转给个人,然后录入个税系统就可以了是吧

头像
齐红老师 解答 2020-09-09 11:27

你好!是的,就是这样操作

头像
快账用户9703 追问 2020-09-09 11:28

还需要准备合同吗老师,人手一份还是总共一份

头像
齐红老师 解答 2020-09-09 11:30

你好!是需要人手一份的。

头像
快账用户9703 追问 2020-09-09 11:31

谢谢老师,还需要什么资料吗

头像
齐红老师 解答 2020-09-09 11:32

你好!不需要了,拿合同及复印件,身份证及复印件,银行卡去税务局申请开具发票

头像
快账用户9703 追问 2020-09-09 11:33

好的,谢谢老师耐心解答

头像
齐红老师 解答 2020-09-09 11:34

你好!不用客气的了。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好!这个需要这些朋友去税务局代开劳务发票给你们公司入账。
2020-09-09
您好,1、可以签个简单的临时用工协议,2、可以做一张工资表,因为走了公帐,需要在账务里面反映,然后如果这些临时工是一个月内经常发生的话,可能需要申报个税的时候达到扣缴个税的标准的,就需要代扣代缴个税了,3、临时工可以不用交社保,没关系的。
2021-01-26
是的,对的,是这么做的。
2024-03-11
是否需要代开发票 这种情况 A 需要去税务局代开发票给你们公司。因为你们公司与 A 签订了合同,A 为你们提供了电气设备安装服务,你们支付的款项属于劳务报酬性质,根据税务规定,企业支付劳务报酬,收款方应提供发票作为合法的入账凭证。 代开发票流程 准备资料 A 需要携带本人身份证原件及复印件。 与你们公司签订的合同原件及复印件,合同上应明确服务内容(电气设备安装)、金额、付款方式等信息。 前往税务机关 A 前往当地税务局办税服务厅,找到代开发票窗口。 填写代开发票申请表,在申请表中填写劳务服务的相关信息,如服务名称(电气设备安装劳务)、金额、购买方(你们公司)的名称、纳税人识别号等内容。 税务机关审核及开票 税务机关会对 A 提供的资料进行审核,主要审核合同真实性、劳务性质是否符合规定等。 审核通过后,税务机关会按照规定的税率计算税款,A 缴纳税款后,税务机关为其开具发票。发票可以是增值税普通发票或者增值税专用发票(如果 A 符合代开专票条件且你们公司需要专票用于抵扣)。 代开发票涉及的税种及税率 增值税: 个人提供劳务属于小规模纳税人范畴,目前(2024 年)增值税征收率为 1%。如果月销售额未超过 10 万元(季度销售额未超过 30 万元),免征增值税(这里的销售额是指开具增值税普通发票的金额)。 个人所得税: 对于个人劳务报酬所得,先预扣预缴个人所得税。每次收入不超过 4000 元的,减除费用 800 元;4000 元以上的,减除 20% 的费用,其余额为应纳税所得额。适用税率为 20% - 40% 的超额累进税率。例如,A 取得劳务报酬 10000 元,应纳税所得额 = 10000×(1 - 20%)=8000 元,预扣预缴税额 = 8000×20% = 1600 元。在年度终了后,A 需要将劳务报酬所得并入综合所得,进行汇算清缴,多退少补。 城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加: 这三种税费是以增值税税额为计税依据。城市维护建设税税率根据所在地区不同分为 7%(市区)、5%(县城、镇)、1%(不在市区、县城或镇);教育费附加率为 3%,地方教育附加率为 2%。如果 A 免征增值税,这三项税费也相应免征。例如,A 缴纳增值税 100 元,在市区的情况下,城市维护建设税 = 100×7% = 7 元,教育费附加 = 100×3% = 3 元,地方教育附加 = 100×2% = 2 元。
2024-11-29
这种的话一个人一个月超过500元的话,你不要发票的话是不能税前扣除的
2023-11-16
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×