您好,进项税最好当期确认形成留抵。

老师,应交税费是流动负债类科目,税费有可抵扣,不可抵扣税费。可抵扣的应交税费做借增贷减;我一直纠结的是因为书上记载的是负债类科目要贷方增借方减的做,但这里不是。然后不可抵的应交税费又做到损益类科目。那为什么书上要将该项放到负债类里了?
老师,咨询下今年激纳的税盘谁护费,因公司一直没有业务发生,是不是现在只需做费用这笔,可以抵扣时再做抵扣这个分录,跨年了还能抵扣不?
老师,金税盘维护费放到明年抵减的话,因为今年留抵的进项税还有多。那是不是抵减的分录也放在抵扣时才做上呢?
老师,我们今年加计抵减的政策通过了,现在专管员说去修改全年的报表,我想问问,因为我们今年只有1月份交了增值税,那我修改的时候能不能只修改附表四,之前每个月的进项加计抵减额先不抵扣,都留到年底有销项的时候再抵,这样是不是就只需要修改今年每个月的附表四就可以呢
老师 税控设备购买金额是全额可以抵减的 但是这个分录有点不明白 抵减的时候为什么是贷管理费用呢 是因为税控设备作为固定资产每月计提折旧入管理费用了吗 那这个抵减是一次抵减还是分期抵减呢
老师,现金流量表是不是可以不报季度报表,但是要报年报表
老师您好,请问原材料-备品备件,这个科目与制造费用-备品备件,有什么区别吗
老师,请问下这个月申报个税,员工那里的专项附加扣除是不是要重新填写了呀
出口外贸企业,月底有张报关单没开票,增值税申报做了未开票处理申报了,印花税申报是不是也要含这笔金额
老师,我是一般纳税人,总进项税额是1733.16,勾选为什么变成1713.02了
老师,公司办理加油卡,现在因加油卡丢失,无法开票,前期做的预付加油费,如何做账?
老师,甲方用建信融通贷款给我们工程款,但是扣的利息费用扣的我们的钱,这个钱我们怎么做账
老师,电子税务局里的发票签收这个功能,现在是可不可不用,还是必须要用
你好老师,收到职工返还的往年奖金,如何账务处理
刘艳红老师回答我之前的问题
那也就是金税盘维护费发票拿到后,不管当年抵不抵销项税额,都作2个分录。第2个减免的分录也是一样做的是吧?
您好,是的,您的理解非常正确。