老师，您好！这张表是我1-8月税务申报表和财务账的进项税、销项税和期末留抵额，因为每月财务结账和开票有时间差异，所以就产生了差额，现在我的财务账面留底数和税务申报表留底数不相符，我应该怎样调账？

这个进项税额需要和这个申报表是一致才对，没有认证你做待认证进项税额就可以

来说下销项税额不一样风险，账上销项税额多，你这个啥情况，要是申报表上延后纳税，这个是被稽查有滞纳金和罚款的，

老师，进项税累计额是相符的，现在就是销项税的差额怎么去调账？账和申报表能相符？

我们这几个月一直在留底，不存在缴税，现在就是账上的留底数和申报表的不相符，如何去调整？就是因为时间差异造成

是不是账上做收入做销项税额，没有开发票所以没有申报这种情况，那这个反结账修改和发票是一样做账，要不就直接去修改之前纳税申报表，。你这样不能直接现在直接调通过科目调一致这样不行，你这税局稽查这个是延后纳税了，追究有罚款和滞纳金

老师，我这纯属是结账时间早，结账完后还在开票，所以本月就产生了差异，这样就一直累下了

按你说的不是啊，你这个申报销项税额少，账上做多 ，你这个结完账还在开发票，那按这样，你这个申报比你账上多才对

老师，因为我们每月结账时间早，做账时就要把上月结账后没有入账的和当月开具的，加起来做账，所以数字就要比当月金税卡的大

保持一致，1月做借以前年度损益调整-主营业务收入，应收账款 负数 贷销项税额-12434.22， 借未分配利润 贷以前年度损调整，汇算清缴表，这个收入需要按这个以前年度损益调整-主营业务收入和之前的19年收入申报，要不这个需要写情况说明了，现在增值税收入需要和企业所得税收入比对一致才可以，2 ，2%2B3%2B4%2B5%2B6%2B8这个总的销项税额 和不含税销售收入，和申报表上面差额多少？进项税额总的对上不需要调，

你这个先减掉2019年的，你看差额多少这个

好的，谢谢老师