你好，我刚到一家新公司上班，他是电商公司，有线上还有线下，我想问问刚开始几个月是刷单，没有开票，但是报税还是按开出票报，然后提现到公户，我应该择怎样做账？ 从平台体现是借：银行存款，贷：其他货币资金，但是这些都是刷单收入来的，昨天问了一些老师，说可以入销售费用-佣金，我不知道怎样做分录？

https://m.ximalaya.com/share/sound/318943380?uid=42140454&shrdv=342E8391-3951-4D3C-B208-D2544EA59407&shrh5=iphone&subType=1015&shrid=173707ed687e0c&shrdh=1&shrpid=173707ed687155d8这个需要做收入说明这个

正规就当自己收入处理，借其他货币资金 贷应收借应收贷主营业务收入 ，应交增值税，不想当自己收入，支付佣金做销售费用-佣金 贷库存商品（赠送礼品） 应交增值税 ，，客户下单收款货款借其他货币资金，贷其他应付款，退回资金 借其他应付款，借销售费用 （佣金）贷其他货币资金

因为我是新接手的，这是3-7月发生的，我要补申报收入吗？

正规是这样，不过私企话，规模不大，不想交税话，一般是不做处理，等税局稽查再说，只有开发票做收入，不开发票，都做内账，佣金没有发票这个也做内账，我说实务中哈

好的，但是从平台上提现，提了几万到公户上，开票只开了几千，我只能做进去销售费用，不然我都不知道怎样处理好

这个转公户需要做收入，你不想做收入那这个不要转公户了，直接支付宝转个人支付宝账户 几万都是收入吗，

提现那几万基本都是刷单收入，因为我上一手的会计不会，做的很乱，她只是按开票申报收入，但是又全部转到公户上

那先挂着，借银行贷其他货币资金，借其他货币资金，贷应收，挂着

1 ，支付佣金做销售费用-佣金 贷库存商品（赠送礼品） 应交增值税 ，客户下单收款货款借其他货币资金，贷其他应付款，退回资金 借其他应付款，借销售费用 （佣金现金）贷其他货币资金 2，转公户，借银行 贷其他货币资金，

但是好多啊，几个月加起来，有10几万

刷单处理，1 ，刷单礼品购入，借库存商品，贷应付账款 ，支付佣金礼品做销售费用-佣金 贷库存商品（赠送礼品） 应交增值税 ，客户下单收款货款借其他货币资金，贷其他应付款，退回资金 借其他应付款，借销售费用 （佣金现金）贷其他货币资金 2，转公户，借银行 贷其他货币资金，

1 ，最上面回复正规处理，2 下面是按实质处理的，我写2种处理方法

但是1那种，我没有礼品的购货发票，如果我按2做借银行，贷其他货币资金，我资产负债表上货币资金变成负数

1 ，2是一起的，送佣金 ，客户下单收款货款借其他货币资金，贷其他应付款，退回资金 借其他应付款，借销售费用 （佣金现金）贷其他货币资金 转公户，借银行 贷其他货币资金，

是不是购入的礼品，是可以做1 ，刷单礼品购入，借库存商品，贷应付账款 ，支付佣金礼品做销售费用-佣金 贷库存商品（赠送礼品） 应交增值税 ，客户下单收款货款借其他货币资金，贷其他应付款，退回资金 借其他应付款，贷其他货币资金 2，转公户，借银行 贷其他货币资金，

因为我的问题比较麻烦，我可以提现到公户时。借：银行存款，贷其他货币资金，然后借：其他货币资金，贷：其他应付款-佣金，退回佣金，借：销售费用-佣金，贷：其他货币资金，是这样吗？因为他们是从公户那钱出来退回刷单佣金的

有一部分本金%2B佣金是部分钱，，刷单，借：其他货币资金，销售费用-佣金贷：其他应付款-佣金 其他应付款-对方垫付本金， 返还本金，借其他应付款-对方垫付本金 贷其他货币资金

谢谢，被你点醒了，我一直在写分录，但是越写越奇怪。但是在外帐上显示刷单佣金那些可以吗？

不好说，这个估计后续也需要做销售处理，这个因为淘宝刷单太真实了，这个第一个链接我发那个语音你可以听下原因，

我分录是不是应该这样做？

刷单，借：其他货币资金，销售费用-佣金贷：其他应付款-佣金 其他应付款-对方垫付本金， 返还本金，借其他应付款-对方垫付本金 贷其他货币资金 这样处理，第一步就是单独做销售费用 佣金

但是我们刷单是法人先向公司借款现金，然后用现金支付给佣金和本金，而不是直接从其他货币资金扣除，还有就是为什么是还了本金，佣金不用支付吗？