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老师开了一张专票的红字发票,怎么做分录?

2020-09-14 10:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-14 10:32

你好 借:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应收账款等科目 借:库存商品 , 贷:主营业务成本

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快账用户8297 追问 2020-09-14 10:33

是价格下降了,给对方退差价不如库存商品,入那个科目

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齐红老师 解答 2020-09-14 10:39

你好 借:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应收账款等科目

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你好 借:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应收账款等科目 借:库存商品 , 贷:主营业务成本
2020-09-14
一、上个月分录同样的分录,金额全部用负数填写。
2021-01-08
你好,开了两张红字发票,账务处理是 借:主营业务收入 ,应交税费—应交增值税(销项税额),  贷:应收账款等科目 借:库存商品   ,贷:主营业务成本
2021-01-11
借:应收账款  负数,贷:主营业务收入,负数  应交税费—应交增值税—销项税,负数
2022-12-19
之前认证了吗?借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出
2021-08-04
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