老师，我们单位是一般纳税人，18年的时候以付首付的方式，每个月都会还贷款，买了一台挖掘机，2020年8月份给我们开票了，之前18年买的时候并没有确认固定资产，计提折旧，现在发票开过来了，怎么计提折旧呢
你好 你们当时18年就取得了挖机了吗 。如果取得了的话 你们就得补折旧了。 固定资产做了没有 ？
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老师，我们单位是一般纳税人，18年的时候以付首付的方式，每个月都会还贷款，买了一台挖掘机，2020年8月份给我们开票了，之前18年买的时候并没有确认固定资产，计提折旧，现在发票开过来了，怎么计提折旧呢
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老师:在我们账上的设备，每个月正常计提折旧，但是设备是给我们的一个关联公司在使用；从今年的1月份买回来就一直是她们使用，只是挂在我们账上，我们还计提了折旧；这样是不合理的，所以在9月份的时候我们以开票的形式把设备卖给了我们的关联公司，然后做了固定资产清理，那我们以前9个月计提的折旧要怎么冲掉呢？
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1.我们公司是弄大车的公司，2020年底升级成一般纳税人，固定资产一直按月折旧，5月份给外边开票了，有利润了，所以6月份报企业所得税的时候我把固定资产余值一次性折旧了，但我账上边还是按月一个月一个月计提折旧，这个月再报企业所得税的时候，上次一次性折旧的折旧额这个月不就多报了吗？（购买的固定资产是在去年12月份，小规模纳税人的时候） 现在就是明年的汇算清缴按差额调减，后年在每年调增。（差额就是一次性折旧的折旧额与账上按月的折旧额？） 现在每个季度报企业所得税还是按照之前每个月报企业所得税，不用管这这一次性折旧。 2.还有税法上不能从直线法变成一次性折旧，我这个按余值一次性折旧，不就是改变折旧方法了吗？
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老师请问，我公司购买了一套在建的商品房当办公室，去年8月付了首款，昨天把尾款付完了。但是商品房还在建，要3月份才验收，9月份才交房。请问销售方应在现在就给我们开增值税发票还是等9月交房才开发票给我们。如果现在开了发票给我们，我应该怎么做帐呢？什么时候进固定资产，什么时候开始提折旧。
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我公司是一般纳税人，21年3月份买的车，5月份坏了，已计提两月折旧，经协商后可以全额换一台新车，但当时没有办理退货，而是我司重新开了一张销售发票出去，等22年1月新车到了，对方又开了一张发票过来，目前的问题是，当时5月份退车的时候没有做固定资产转出，到现在还在计提折旧，现在1月份要调整，这个会计分录要怎么做比较好呢？
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固定资产还没做呢，因为18年我们公司刚刚成立，会计是代账的，当时会计一直没入账，最近因为有发票进来才知道这件事情，现在要怎么处理呢，是补折旧还是从取得发票的下月计提折旧呢
你好 先补做固定资产 借固定资产贷银行存款长期应付款 每月还款做 借长期应付款贷银行存款。 然后补折旧 你做 ： 18年购进的次月-19.12月 你都补做一笔合计金额就行 ：借以前年度损益调整贷累计折旧 借未分配利润贷以前年度损益调整 。 然后20.1-20.9月的一起补做到9月里面去 正常做借管理费用-折旧费贷累计折旧等 。
老师，计入以前年度损益调整的数值，需要计入当期本年利润里吗
你好 你现在就补做到19年里面去 这个数值就是 18年购进的次月-19.12月 的合计金额
嗯嗯，这个数值需要计入当期本年利润里吗？还是就挂在以前年度损益里
你好 到时以前年度损益调整科目的余额要结转到未分配利润去的。
哦哦，当期直接转到利润分配-未分配利润里呀
你好 本期的利润是转损益科目转本年利润去的。 你现在是补做往年的折旧 冲的时候期初未分配利润 。
好的，谢谢老师
没事的 希望能帮到你