演示账套

当月实现的销售收入，到当月没有开票，当月确认了收入，申报时填了无票收入，下月开了发票，这个申报和账务又怎么处理呢？

2020-09-14 21:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-09-14 21:04

无票收入填写辅助，然后再开具发票，填借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数借应收账款贷主营业务收入应交税费。

快账用户3573 追问 2020-09-14 21:22

就是先交，以后票到了在冲回之前那笔，在做一次这个账，是这个意思吗？

齐红老师解答 2020-09-14 21:25

你好是的，是这么个意思。

快账用户3573 追问 2020-09-14 21:26

这个就跟那个暂估入账一个意思了啊？

齐红老师解答 2020-09-14 21:27

你好是的，但是收入他没有暂估。

无票收入填写辅助，然后再开具发票，填借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数借应收账款贷主营业务收入应交税费。

2020-09-14

提供了收入，就要确认收入申报增值税的

2020-09-14

你好，其实你这个月销售了，你最好是下个月直接在确定收入，直接结转成本就可以了，当月不要做账务处理了，这个是方法比较简单的。

2022-07-28

你好是的是有差额的

2020-10-17

你好；比如5月销售； 6月开票； 5月做无票收入报税结转成本； 6月红冲无票收入分录；在按开票做一遍分录的

2023-05-26

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