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我物业公司,我八月收到水务公司的发票含税价格31128.5元,我开出销售水费发票含税10799.02元,水费差额计税,我账务处理怎么做?

2020-09-15 17:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-09-15 18:12

借应收 10799.02贷主营业务收入10799.02/(1%2B3%) 简易计税10799.02/(1%2B3%)*3% 这个成本做借主营业务成本 31128.5/(1%2B3%)简易计税31128.5/(1%2B3%)*3% 贷应付账款31128.5 你这个收到咋比开出多,这个还有自己消耗吧?

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快账用户7131 追问 2020-09-15 18:18

我们是银行付的,就是借:主营业务成本31128.5/1.03 销项税额递减:31128.5/1.03*0.03 贷:银行存款,这样做可以吗

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齐红老师 解答 2020-09-15 18:21

可以,可以,可以,可以

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借应收 10799.02贷主营业务收入10799.02/(1%2B3%) 简易计税10799.02/(1%2B3%)*3% 这个成本做借主营业务成本 31128.5/(1%2B3%)简易计税31128.5/(1%2B3%)*3% 贷应付账款31128.5 你这个收到咋比开出多,这个还有自己消耗吧?
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