我们公司要开具一张合同金额20万的培训费普通发票，现在因为疫情给予免税，那这张发票的总金额开成含税还是不含税，如果开成含税的那做账的时候主营业务收入就是20万，老师怎么开票合适。

我们公司要开具一张合同金额20万的培训费普通发票，现在因为疫情给予免税，那这张发票的总金额开成含税还是不含税，如果开成含税的那做账的时候主营业务收入就是20万，老师怎么开票合适。

老师，我们是购买方，2020年收到对方9%，价税合计5万，2021年4月又收到9%，合计5万的发票。现在发现税率开错，已经开具红字发票，现在又开具正确的专用发票，合计金额为10万，税率为6%。因为税率不同了，之前结转的主营业务成本是91743.12，现在的主营业务成本是94339.62，那这个多出来的成本怎么处理

一个服务公司的一个不含税项目款是100000元，需要缴纳6％增值税，0.72％附加税，那么他的价税合计就是106720元是吗，开票金额就是106720元，如果还要收取2％的服务费，这2％为含税价款，把这服务费和上述款项开成一张发票，金额应该是怎样的，服务费中多少是可以抵扣的

我们被征用成隔离酒店，11-12月，是不是要在11，12月提供服务时就确认收入？发票还没有开，合同约定一月收款。如果如果提前确认收入，1月开发票，那报税时怎么操作？发票怎么开？是开住宿费吗？金额有点大，十万，这种可以现在提前开票吗？因为12月普票是免税的，1月就要交3%的税了

老师：我们一季度有开几张免税的发票，因为季初税局还没定是几个点，所以开的是免税的发票，现在做账电子税务局统计是把免税的票面金额比如1万拿来乘0.01的，就造成我凭证不平衡，比如一共5张发票，2张1万免税，3张1万不含税金额就是29702.97，税局合计的不含税金额就是49702.97元，在49702.97*0.01=497.03税额，可是我做凭证，借银行5万，（实际收款），贷应交497.03，收入49702.97，这样就有差额200元了，这个我要怎么做呢