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我们是教育服务类,代开普票,开时候选择了自愿放弃免税,小规模企业增值税纳税申报表,免税销售额,是按含税销售额除以1+1%,还是除以1+3%计算不含税销售额啊

2020-09-16 16:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-16 16:18

这个看你的发票是选择的几个税率的开的。如果是1%,就是第一个 如果是选择的3%就是第二个计算方式 。

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快账用户4639 追问 2020-09-16 16:19

我刚来上班,现在不知道他们代开时候是选的几了,我们发票打出来不显示税率的

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齐红老师 解答 2020-09-16 16:21

不显示税率就是免税了

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快账用户4639 追问 2020-09-16 16:23

是的,现在不知道增值税申报表里免税销售额怎么填

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齐红老师 解答 2020-09-16 16:26

同学,您好,如果当月销售不超过三十万,直接定第十行就行了。

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快账用户4639 追问 2020-09-16 16:31

第十行和第九行填的不是一样吗?一回事啊,还是要算出来按1.03,还是1.01

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齐红老师 解答 2020-09-16 16:33

如果是免税的话,就不要除了,直接把发票金额填上就可以了,10行写了,九行就有数据了

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这个看你的发票是选择的几个税率的开的。如果是1%,就是第一个 如果是选择的3%就是第二个计算方式 。
2020-09-16
您好,这个是按3%来换算的
2025-04-28
你好,用发票上面的不含税金额填写就可以。
2023-05-17
啊,你的销售额合计是多少?如果不超过45万的,不用填写减免明细表。
2023-01-06
是的,需要折算下,且发票得重新开具的
2023-04-16
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