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小微企业季度含税销售额3425,不含税销售额3391.08,开票税率是1%,增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)里面第20栏其中小微企业免税额是怎么计算

2021-07-13 08:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-07-13 08:15

你好这个是根据3391.08*3% 系统问题,你忽略就可以是和发票不一样

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快账用户5263 追问 2021-07-13 08:17

免税销售额填写不含税金额3391.08,本期免税额是101.73,增值纳税申报表这样填写正确吗

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齐红老师 解答 2021-07-13 08:21

你好,是的,你说的是对的。

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快账用户5263 追问 2021-07-13 08:29

这样填3391.08+101.73=3492.81,但是不含税销售额是3425

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齐红老师 解答 2021-07-13 08:34

不需要处理,系统问题,这个免税额是不对,忽略就可以

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快账用户5263 追问 2021-07-13 09:36

申报第二季度,企业所得税季度预缴纳税申报表里面的本年累计金额,是填利润表里面的第二季度金额还是填利润表里面的本年累计金额

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齐红老师 解答 2021-07-13 09:41

是填利润表里面的本年累计金额

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快账用户5263 追问 2021-07-13 09:47

第一季度盈利,第二季度亏损,利润表里面本年累计是盈利,第二季度要缴税是吗?

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齐红老师 解答 2021-07-13 09:52

本年累计数是盈利的话,先去弥补亏损,弥补亏损之后还盈利,就需要交企业所得税。不同问题麻烦重新提问,谢谢

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你好这个是根据3391.08*3% 系统问题,你忽略就可以是和发票不一样
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