计提员工社保的时候我做的分录是:借:管理费用—社会保险（公司部分） 其它应收款（个人部分） 贷:应付职工薪酬_社会保险 缴纳时直接冲减应付职工薪酬_社会保险 发工资时冲减其它应收款 老师我这样做是对着呢吧？
同学，虽然金额正确，但是建议你这样做1.计提员工社保分录是:借:管理费用—社会保险（公司部分） 贷:应付职工薪酬_社会保险2.缴纳社保时:借应付职工薪酬_社会保险借其他应收款贷银行存款。3.发放工资时借应付职工薪酬-工资贷其他应收款，应交税费-个人所得税，银行存款等
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计提员工社保的时候我做的分录是:借:管理费用—社会保险（公司部分） 其它应收款（个人部分） 贷:应付职工薪酬_社会保险 缴纳时直接冲减应付职工薪酬_社会保险 发工资时冲减其它应收款 老师我这样做是对着呢吧？
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老师：我缴纳社保时：借：应付职工薪酬－社会保险费单位部分，借：其他应收账款一社会保险费个人部分，贷：银行存款，现在我发工资时借：应付职工薪酬一工资，贷：其他应付款一员工个人社保个人负担，贷：银行存款。这上面其他应付和其他应收－社保个人部
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老师好，我已经做过下面这个分录了，缴纳社保的会计分录 1、计提社保费用时的分录： 借：管理费用-社会保险费（单位部分）， 贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）； 2、实际缴纳社保费用时的分录： 借：应付职工薪酬-社会保险费（单位部分）， 借：其他应收(付)款-社会保险费（个人部分） 贷：银行存款； 现在要计提工资部分，那这个是应发工资数，还是实发工资数啊？
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老师，下午好，我平时做社保和工资的分录好像用错的科目，麻烦你帮我看看正不正确 计提公司负担部份分录：借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 银行扣缴时的分录： 借：应付职工薪酬-社保（冲减企业计提部份） 其他应收款-社保（计提员工负担部份） 贷：银行存款 发工资时的分录： 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-社保（冲减计提员工负担部份） 银行存款
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老师，有分录如下：借管理费用/社保，借应付职工薪酬/应付社会保险费，借其它应收款/社保职工个人部分，贷银行存款。这笔分录中，借其它应收款/社保职工个人部分代表什么意思呢
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噢噢，我那样做不行嘛？因为当月就交社保费了，下月才发工资
个人社保部分不应该计提，建议按我的写法做，这是规范的做法。
好吧好吧~_~
希望能够帮到你，同学