例如：8月，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税6775 贷：应交税费-未交增值税6775元。到了9月，我是要这样做吗？借：应交税费-未交增值税6775 贷：已交税金6775，如果我交了的话，我做的是内账，这样做对吗？
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
同学你好，9月份交税分录 借，应交税费-未交增值税6775 贷，银行存款6775
2020-09-17 15:26
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老师你好，自建自用售楼部，房产税计税基础怎么算？谢谢 问
您好 根据单位房屋的入账原值计算 答
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就是小规模减免那一块，做账分录用不用体现出来 问
同学你好，您是说增值税减免的2%么？ 答
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老师好，我公司有很多项目的尾款没有给客户发票，合同已经签订。客户要求重新签一份支付尾款的合同，尾款用另一个公司汇款给我们，这样有什么风险吗？ 问
你好 只要是单位公户的没事 答
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老师，请问下这是啥意思 问
你这个期初余额不对这个，您这个填写啥？做实操吗还是啥？ 答
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老师，我现在对公账户里资金过多，然而很多付材料款不开票，我要想把钱转出来。除了备用金和借款还有其它方法没有呀 问
再就是分红，但是会涉及个人所得税。 答
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问：老师你好，自建自用售楼部，房产税计税基础怎么算？谢谢
答：您好 根据单位房屋的入账原值计算
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问：就是小规模减免那一块，做账分录用不用体现出来
答：同学你好，您是说增值税减免的2%么？
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问：老师好，我公司有很多项目的尾款没有给客户发票，合同已经签订。客户要求重新签一份支付尾款的合同，尾款用另一个公司汇款给我们，这样有什么风险吗？
答：你好 只要是单位公户的没事
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问：老师，请问下这是啥意思
答：你这个期初余额不对这个，您这个填写啥？做实操吗还是啥？
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问：老师，我现在对公账户里资金过多，然而很多付材料款不开票，我要想把钱转出来。除了备用金和借款还有其它方法没有呀
答：再就是分红，但是会涉及个人所得税。
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问：老师，请问我司购进的货物，发放给营销员，应不应该视同销售呢 还是直接进项税转出
答：同学你好，用于员工，属于职工福利 ，是不得抵扣进项税额，需要做进项税额转出；
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问：老师好，请问本月预估成本然后下月才开进发票可以吗，这样有没有什么问题的
答：您好 本月预估成本然后下月才开进发票可以
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问：你好，帮朋友注册公司做了法人，一直没开户，在系统上能查出来我开了公司吗？没开户会冻结我财产吗？会不会对我以后上班，还有我儿子低保有影响？谢谢
答：同学你好 可以查出来的哦，这个会有影响
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问：你好，老师，收到银行承兑100万，贴息费1550元，因为跟贴息的厂家没有发票往来，我应该怎么做账呢，
答：您好 计入财务费用科目 没有发票不能企业所得税前扣除 汇算清缴的时候纳税调整
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问：2019年9月某文化馆（一般纳税人）发生如下业务：举办文艺演出取得第一道门票收入200万元。文化馆内某场馆出租给某商业企业用于开产品推荐会，取得含税租金收入150万元，当月购进办公用品一批，取得专用发票注明不含税金额为50万元，增值税8万元。则该文化馆当月的应纳税税额为（ ）万元。
答：150/1.09*9%-8=4.38 您好，当月的应纳税额为4.38
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追问： 如果我以前的都没做缴纳的这步，我是要每月查出来，补做缴纳吗？
2020-09-17 15:31追问： 资产负债表里就有贷方，我去补这步，数据就要更准确些，对吗
2020-09-17 15:32回答：同学你好 如果我以前的都没做缴纳的这步，我是要每月查出来，补做缴纳吗？——是的；
2020-09-17 15:32追问： 我刚才试了，不行。因为实际这些钱我们是付了的。再贷：银行存款，钱又少了6775.我可以做贷：应交税费-已交税金吗？
2020-09-17 16:38追问： 或者我这样做可以吗，冲了他
回答：同学你好，如果之前已经付款了，可以向您这样做，给他冲掉；
2020-09-17 16:54