(1)2018年度,某企业产品销售收入800万元,劳务收入40万元,出租固定资产租金收入5万元。该企业全年发生的产品销售成本为430万元,销售费用80万元,管理费用20万元,财务费用10万元,营业外支出3万元(其中缴纳税收滞纳金1万元)。该企业按税法规定缴纳增值税90万元,其他税金7.2万元。按照税法规定,在计算该企业应纳税所得额时,其他准予扣除项目金额为23万元。已知该企业适用所得税税率为25%。 要求:完成如下两题。 ①计算该企业2018年度应纳税所得额。并列出计算过程。 ②计算该企业2018年度应纳所得税税额,并列出计算过程。 第二、三题如图，并列出计算过程

热门问答 更多>

• 小规模纳税人一个季度开票金额是1015938.88收到发票金额是1321516.72季度结转成本的时候结转多少合适？判断的依据是什么？

• 老师您好，行政复议这一节里申请人举证责任里认为被申请人不履行法定职责的，这段话里不履行法定职责是指什么？

• 老师你好，广告业文化建设费是怎么计税的，能举例说明一下吗？

• 老师 ～ 日销售额和应收账款周转率是不是有个什么换算关系公式？我突然记不起来了

• 出口退税企业，采购票税率3%，出口退税率是9%，退税按照多少申报

• 我的界面怎么没有实操实训演练？

• 老师您好，我开出口发票，我要换算为人民币开，我按汇率是当月的第一个工作日计算后开，那么我选择第一个工作日的汇率我需要做备案吗？还是自己算开就行

• 老师 企业要租个人的车 个税按照财务租赁（1-20%）*20%=16% 对方代开增值税1% 附加税1%*（1+6%）=1.06% 综合税负17.06% 可以这样认为吗

• 购买商品，供应商那有积分，比如购买1000元的产品，实际支付900,积分抵100，具体怎么记账，记什么科目

• 老师，请问我单位在24年末有研发，25年形成的无形资产，有人员工资和一些费用，请问我该怎么填写报表