您好 请问附加税只计提了城建税 没有教育费附加跟地方教育费附加么
老师您好,麻烦你帮我看看我本月做分录有没有做错,因为初接触做生产类的一般纳税账,谢谢
老师您好,不好意思周日还打扰了,麻烦你帮我看看这分录有没有错?谢谢
老师好,我看视频还是看不懂,麻烦你给我写出甲乙没有抵消前的会计分录,帮忙把整套题思路分析出来,
您好老师,不好意思节日期间打扰了,有时间看看就行,帮我看这个题的租赁负债如何计算得出 的,还有租赁开始日使用权资产的金额是多少?
老师你好,我以前都没做账现在补做,麻烦老师帮忙看看分录有没有错,或者有没有少了
老师收到上级单位无偿调拨的公务用车,我公司是国企,调拨单上账面原值是195600元,计提折旧189679.01元,账面净值5920.99元,老师我怎么入固定资产分录,和下个月计提折旧怎么计提,分录怎么写
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
老师好,我们是做机制砂的,开发票品名可以开混凝土吗,分专票普票吗
老师好,我们是做机制砂的,可以开混凝土发票吗
某公司本年度利润表中的利润总额为1800万元,适用的所得税税率为25%。递延所得税资产及递延所得税负债不存在期初余额。本年发生的有关交易和事项中,会计处理与税法规定之间存在的差别有:(1)本年1月开始计提折旧的一项固定资产,成本900万元,使用年限为10年,净残值为0,会计处理按双倍余额递减法计提折旧,税法规定按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计规定相同。(2)关联企业捐赠现金300万元。假定按照税法规定,企业向关联方的捐赠不允许税前扣除。(3)当年度发生研究开发支出750万元,其中450万元资本化计入无形资产成本,税法规定企业发生的研究开发支出可按实际发生额的200%加计扣除,发生的资本化支出可按实际发生额的200%加计摊销。假定所开发无形资产于期末未达到预定可使用状态。(4)违反环保规定应支付罚款150万元。(5)期末对持有的存货计提了45万元的存货跌价准备(计提后,期末存货账面价值为1200万元)。要求:根据以上资料,计算企业所得税费用,并编制会计分录。
某军粮供应站家企业8月1日从符合规定的一企业采购军工小麦粉250,000公斤每公斤价格为¥4.5,按照双方约定的供货方式,由乙方负责将大米送到指定地点途中发生的运输费装卸等其他费用¥9000由甲方负担采购货款,其它费用银行转账支付8月25日甲企业销售小麦粉150,000公斤,这两个销售价格为每公斤¥1.6款项银行收取国家核定的军粮供应小麦粉结算价为¥4.8计算差价补贴,8月30日收到军工差价补贴请列出会计分录
老师已经完成汇算清缴补税小企业会计准则如何做账
某企业为增值税一般纳税人,材料按实际成本计价核算,2023年6月发生下列原材料收发业务(下列采购业务取得的增值税专用发票均已认证)“原材料”、“在途物资”、“应交税费”、“应付账款”需设置明细科目核算):13日,向乙公司采购的B材料5,000千克到达企业验收入库。根据业务编制会计分录。
个体工商户1通过市政府将其所得5000元捐赠给红十字事业。已知该个体户收入总额10万元。各项扣除共计8万元。要求:计算1应纳个人所得税额。
老师你好,我们公司厂区买了一套移动雨棚,价格15万,增值税专用发票发票,请问老师会计分录是什么?(我们没有长期待摊费用费用这个会计科目)
我全部计提在一
那这样写分录正确的哈
老师你的意思城建说,教育附加费及地方附加都要分开计提
是的 应该分开计提 因为有对应的税种
老师,计提各种税费的分录有没有错?我上月有留抵余额
计提各种税费的分录没有错 留抵税额的时候有没有单独写分录
上月留抵梲额时做了:借:应交税金~应交增值税~销项税 借:应交税金~应交增值税~转出没交增值税 贷:应交税金~应交增值税~进项税,老师是不是这样,本月要不要再单独做分录
那本月实际抵减的时候不需要单独写分录 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 不是没交
老师,图片中其他分录有没有错呢?
前面单位有固定资产需要计提折旧吗
这个月才做固定资产的,是不是下个月才计提折旧
是的 那前面分录都是正确的哈
好的,谢谢老师
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
老师,我还想请教下你我计提工资这样计提正渖吗?我将计提工资的生产成本在本月结转这样行不行的
当月计提工资这样写分录正确的啊 计提工资的生产成本 如果产品完工了在本月结转 正确的
哦哦,好的,非常感谢您!
不客气哈 欢迎有疑问继续提问