老师，我刚接手一家小规模公司，我看截至2019年的账中，销项税额的贷方累计数是201819.71，已交税金的金额是借方累计数160339.51，未交增值税贷方是2.95。我在做1月份的账中看到银行扣的增值税额是41480.32（与申报表金额一样）。我把已交税金和销项税额都结转到了未交增值税上对吗？我都结转到后未交增值税的余额是40482.15，跟4月份扣的税款不一样哦。这个要怎么弄

老师，我刚接手一家小规模公司，我看截至2019年的账中，销项税额的贷方累计数是201819.71，已交税金的金额是借方累计数160339.51，未交增值税贷方是2.95。我在做1月份的账中看到银行扣的增值税额是41480.32（与申报表金额一样）。我把已交税金和销项税额都结转到了未交增值税上对吗？我都结转到后未交增值税的余额是40482.15，跟4月份扣的税款不一样哦。这个要怎么弄

老师，我们公司抵扣了税盘的钱，做的借，应交增值税~减免税额款，然后金蝶云结转的增值税，直接是借，借：应交税费~应交增值税~转出未交 贷：应交税费~未交增值税 然后现在科目余额表中显示，进项税额，转出未交增值税，减免税款借方有余额啊，销项税贷方有余额，需要先做一笔借销项税，贷进项税，转出未交增值税，减免税额吗

我平时有异地预缴税金“应交税费-预交增值税”，结转进销项“转出未交增值税”，都会月末结转到“未交增值税”科目，现在有点混乱，比如预缴增值税累计借方10000元，结转进销项“转出未交增值税”累计借方1000元贷方900元，那么“未交增值税”账户借方余额10100元，表留抵是吧？ 都结转到这个科目的话，那我怎么知道什么时候我该填附表四抵扣预缴税金呢？

老师：新接手的一家单位，应交税费—销项税额与进项税额每个月不结转一直累计下来。我准备把进销项都结转到转出未交增值税，现在转出未交增值税借方余额是1.01元。我准备调平，怎么做分录

我们公司原来的会计做账，当一个月销项大于进项，但有留抵不需要缴税，她就把进销项差额记到未交增值税的贷方，当销项小于进项，留抵增加，她就把差额记到未交增值税的借方。我们用的会计软件，生成应交税费表的取数规则是，累计应交和已交分别取未交增值税的贷方和借方。这样过了几个月应交税费表的累计应交和已交都有数，但实际上没有缴税。这是正常情况吗？