t3月末结账时，出现所以嘞科目未结转为零的一级科目，还有总账和明细账不平，是什么原因，该怎么办？（本月有新增科目已经在期间损益结转设置里损益类科目全部设置了对应的本命利润啦，可还是不行）

您好，这几个损益类科目没有转到本年利润科目，应该是没有设置好期间损益结转如果实在不行，建议手工修改一下期间损益结转的凭证，把未结转的科目也增加进去。

2020-09-22

同学你好没有其他费用科目吗

2021-05-12

一、收入核算 1、收到预付工程款时借：银行存款贷：预收账款应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时借：预收账款/应收账款贷：工程结算收入 3、结转收入借：主营业务收入贷：主营业务成本管理费用销售费用财务费用等等借或贷：本年利润二、成本的核算 1.发生的合同成本借：工程施工—合同成本应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款 2.发生的材料费用借：管理费用/原材料应交税费—应交增值税（进项税额）贷：银行存款 3.支付人工费借：工程施工--人工费贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用借：工程施工--机械使用费应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁）贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费借：工程施工--其他直接费贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本借：主营业务成本（按当期确认的合同成本）工程施工——合同毛利（倒挤）贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。施工企业合同完工并结清工程施工和工程结算账户时借：工程结算（按账面累计余额）贷：工程施工三、税金核算 1.月末结转增值税借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应交税费—应交增值税（进项税额）应缴税费-应缴增值税（预缴增值税）（按 2%预缴）应交税费-未交增值税（一般计税） 2.下月缴纳增值税借：应交税费-未交增值税（一般计税）贷：银行存款 3.某项目同时缴纳印花税先计提：借：税金及附加（也可以做到明细某某税）贷：应交税费——城市建设维护税应交税费——地方教育附加税应交税费——教育附加税然后再做支付分录：借：应交税费——城市建设维护税应交税费——地方教育附加税应交税费——教育附加税贷：银行存款

2020-09-01

您好，您的做法是对的，研发费用是一个利润表科目，可以通过管理费用里面的研发费用进行拆分得出来前期归集通过研发费用-费用化支出、资本化支出进行归集，之后费用化支出转入管理费用-研发费用资本化支出转入无形资产科目

2019-12-24

本年利润结转利润分配的分录，一般是手工填写的。您说的登账就是记帐是吧，记帐是做了记帐凭证以后，审核，审核以后就计账，都记帐以后才可以自动生成结转损益的凭证，再做结转本年利润的然后再审核损益结转和本年利润结转的凭证，再记账，最后结账

2021-02-04