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我们是小规模企业,今年第一个季度报企业所得税的时候利润总额报错了,多报了20万,但是弥补以前年度亏损没交税,我这个季度报税额时候可以调吗,去年的亏损这个季度还可以继续弥补吗

2020-09-23 16:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-23 17:00

你好,这个季度按照全年累计数申报就好,可以弥补去年的亏损数据的

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快账用户2549 追问 2020-09-23 17:01

我去年亏损20万,第一个季度都弥补完了啊

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齐红老师 解答 2020-09-23 17:02

你好,我说了是按照累计申报的。比如你大二季度累计利润50万,那么你去年亏损了20万,还是可以减掉去年的亏损数的,等于按照30万来缴纳所得税

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快账用户2549 追问 2020-09-23 17:05

我们第二个季度已经把去年的亏损都弥补了,但是第一个季度利润报错了,多报了20万,这种情况我这次申报还可以弥补吗

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齐红老师 解答 2020-09-23 17:11

你好,是累计计算的,这个季度报税的时候也要把这个亏损弥补数填上去的,

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齐红老师 解答 2020-09-23 17:11

也就是说,在今年里面弥补,但不能弥补好几次的

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快账用户2549 追问 2020-09-23 17:14

是呀,我想知道因为第一个季度报错了,多弥补了,第二个季度就把去年亏损弥补完了,这个季度我报税的时候如果利润是正数不就得交税么,所以我就是想问第一个季度报错的可不可以调回来

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齐红老师 解答 2020-09-23 17:16

你好,不管你有没有报错,这个季度按照累计利润减弥补亏损20万,这个计算所得税就好,一季度的差错,不影响这个季度的计算申报

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你好,这个季度按照全年累计数申报就好,可以弥补去年的亏损数据的
2020-09-23
可以弥补亏损 你没有做去年的汇算清缴吧
2024-04-11
你好,你的弥补亏损这里填写的是年累计,因为你填写营业收入、营业成本、利润总额也是年累计的。
2023-01-16
同学你好 这样看是亏了二十万
2022-10-24
你好,你第一季度申报时没有做汇算清缴
2021-07-13
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