演示账套

我们购买设备时给对方支付了146900，对方发现多收了税款800后给我们退回，但给我们开的专票是146100，请问该如何做账

2020-09-23 23:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-09-23 23:26

支付时借：预付账款 146900 贷：银行存款 146900 退800时借：银行存款 800 贷：预付账款 800 结转预付账款借：固定资产 146100除以1.13 应交税费-应交增值税（进项税额）146100除以1.13*13% 贷：预付账款 146100

快账用户9878 追问 2020-09-24 00:07

想额外问一下，如果作为卖方，在把多收的800退回去以外，能做什么补救吗？专票需不需要重开呢？

齐红老师解答 2020-09-24 09:04

不需要，因为现在付款总金额与开票金额是一致的，这样就没问题

2020-09-23

同学你好，发票金额也开多了么？

2021-01-12

你好，当时篮子发票是怎么做的？做到了管理费用吗？

2022-05-31

借：管理费用应交税费-进项贷：银行存款7000 库存现金 90，可以把这个计到现金里面。

2022-03-03

您好，是退全部款项还是退部分款项？

2021-05-06

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