老师，我有一笔2019年的进项税，在19年应该做进项转出但是没做，申报表在2019年已经做了进项转出，在1月份的时候做了进项转出，然后这笔钱在1月份也缴纳了增值税，会计分录怎么做？现在因为这一笔申报表和账上留底总是对不上。
借利润分配――未分配利润或以前年度损益调整 贷应交税费――应交增值税――进项税额转出
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老师，我有一笔2019年的进项税，在19年应该做进项转出但是没做，申报表在2019年已经做了进项转出，在1月份的时候做了进项转出，然后这笔钱在1月份也缴纳了增值税，会计分录怎么做？现在因为这一笔申报表和账上留底总是对不上。
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老师，请问我1月份做了一笔进项税转出，是去年12月份多做了进项税的金额，那我2月份报增值税的时候，填写附表二的时候，进项税额转出额应该填写在哪一栏
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厂家6月让我们开了一张折让红字增值税发票信息表，进项转出是负数-40000给我们，然后7月申报6月税款时候纳税申报系统自动会生成这笔-40000折让进项转出金额，然后纳税申报了，但是6月底厂家发票没开出来，但是这笔进项转出钱我已经缴纳了，然后厂家说7月头上让我们重新开这个红字信息表，然后对方开发票出来，那6月已经做进项转出的这个钱交了，现在怎弄？
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老师，7月份开了一张红字信息表在报7月份增值税的时候做了进项税额转出，但是在8月份发现7月份开的红字信息表开错了，又重新开了一张红字信息表，7月份开的红字信息表已经申请作废，那我在报8月份的增值税时，怎么在报表上加上个月那一笔做了进项税额转出的金额
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老师，这一笔税额在6月认证了，但是申报的时候做了进项税额转出，我应该做账怎么做分录呢
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3、某境内居民企业2023年发生下列业务：（1）销售产品收入2000万元；(2）)取得国债利息2万元；直接投资境内另一居民企业，分得红利50万元：(3)全年销售成本1000万元；销售税金及附加100万元；(4)全年销售费用400万元，含广告费200万元；全年管理费用205万元，含业务费40万元及新技术研究开发费80万元；全年财务费用45万元；(5)全年营业外支出40万元，（含通过政府部门对灾区捐款20万元，直接对私立捐款10万元，违反政府规定被工商局罚款2万元）；要求计算：（1）该企业的会计利润总额；（2）该企业对收入的纳税调整额；（3）该企业对广告费用的纳税调整额；（4)该企业对业务招待费的纳税调整额；(5)该企业对营业外支出的纳税调整额；（6）该企业对研发支出的纳税调整额；（7）该企业当年的应纳税所得额；（8）该企业应纳的所得税额。第7题和8题答案发一下，看不到
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3、某境内居民企业2023年发生下列业务：（1）销售产品收入2000万元；(2）)取得国债利息2万元；直接投资境内另一居民企业，分得红利50万元：(3)全年销售成本1000万元；销售税金及附加100万元；(4)全年销售费用400万元，含广告费200万元；全年管理费用205万元，含业务费40万元及新技术研究开发费80万元；全年财务费用45万元；(5)全年营业外支出40万元，（含通过政府部门对灾区捐款20万元，直接对私立捐款10万元，违反政府规定被工商局罚款2万元）；要求计算：（1）该企业的会计利润总额；（2）该企业对收入的纳税调整额；（3）该企业对广告费用的纳税调整额；（4)该企业对业务招待费的纳税调整额；(5)该企业对营业外支出的纳税调整额；（6）该企业对研发支出的纳税调整额；（7）该企业当年的应纳税所得额；（8）该企业应纳的所得税额。第7题和8题答案发一下，看不到
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当时做的分录是，借：进项转出 贷:进项税 借应交税费 -转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
请问这样做哪里出错了，导致现在申报表李的留底和账上留底对不上
借进项税额转出，贷进项税额，没有这样的分录做法的
那我这个月调整，应该怎么更正呢？
你好，先把这个借转出 贷应交税费进项税额的用负数调整，再做一份借利润分配 贷应交税费（进项税额转出）这样就平了
你送的心意收到了，谢谢你
这样的话，余额表里进项转出在贷方，未交增值税借方还有数，我用期末余额推留底怎么算呢
我先用1、负数把那笔错的凭证冲销掉2、借利润分配-未分配利润 贷:进项转出3、把借：应交税费-转出未交增值税贷:应交税费-未交增值税用负数冲减这这笔分录，4.借应交税费-进项转出贷应交税费-未交增值税，您看就我之前做的分录，这样修改可行吗？谢谢
你好，对，最后还要 转增值税的分录 做借进项转出 贷 转出未交增值税 借转出未交增值税 贷未交增值税。
你好:你就按照我说的3个步骤做就可以
谢谢老师，还有个疑问，那我做上年年末进项结转的时候应该把这个数去掉对吗，因为上年年末结账也是在7月补结转的
你好，去年的帐就不用去改了，改了会涉及好多问题
去年的账不动，就把进项补结转了，这样应该不会有问题吧
当时进项销项都没结转
你好，进项转出没有问题的，好的是你去年申报表上已经转出了，所以没有任何问题的