老师！到月底了，我们公司的进项是12595.04，销账是195.23。我结转进销账转出未交增值税分录是不是这样：借:应交税费-应交增值税-销项：195.23，应交税费-转出未交增值税12399.81，贷方：应交税费增值税-进项：12595.04.要是计提的话就：借：应交税费-未交增值税：12399.81，贷：应交税费-转出未交增值税！很着急！谢谢
你是销项税小于进项税，不需要缴纳增值税，是吧
-
Q
老师！到月底了，我们公司的进项是12595.04，销账是195.23。我结转进销账转出未交增值税分录是不是这样：借:应交税费-应交增值税-销项：195.23，应交税费-转出未交增值税12399.81，贷方：应交税费增值税-进项：12595.04.要是计提的话就：借：应交税费-未交增值税：12399.81，贷：应交税费-转出未交增值税！很着急！谢谢
-
Q
老师！结转转出未交增值税到未交增值税！这个分录您看一下对吗？借：应交税费-待认证进项税：12399.81，贷：应交税费-转出未交增值税：12399.81！有点晕了
-
Q
月底增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、需要计提增值税 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果进项大于销项还要做下边分录吗 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税
-
Q
老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
-
Q
老师好，一般纳税人月末的增值税结转分录完整的是这样写的吗？进项销项进行对冲 借：应交税费-应交增值税（销项） 贷：应交税费-应交增值税（进项） 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
热门问答 更多>
-
请问，美元账户，收到一笔款，在交易明细备栏写：OMN,USD66.5，是不是指扣了66.5美元的手续费？
-
老师企业盈利，年末必须提法定盈余公积吗？以前年度未提可以吗
-
老师好，小型微利企业的 判定是依据什么标准来？现在是申报第4季度的税了
-
老师 我想问下付给房东的水电费可以从公户付吗
-
老师，请问公司签订合同，授权后由分公司出票并收款的相关税务规定有哪些，谢谢
-
朴老师，公司买得车，买入当年享受了一次性税前扣除。过了一年半车卖了，请问汇算时我需要把之前享受的一次性扣除剩余部分调整吗？@朴老师
-
购买同款药品的礼品袋，发票上的规格可以开1个吗，商品单位个
-
老师，申报印花税的营业账簿怎么填报
-
老师，年终结账需要计提所得税50000，但是第四季度研发费用20多万没有加计抵减，后面汇算清缴时加计抵减了不是要调减退税啊老师，现在怎么处理不退税
-
报关出口外贸，出报关的当月我做了收入，但是采购进项会开较晚，免税销项也开的晚，我能不能开了发票在把收入红冲一下在重记一下账，这样就会和我的申报表一样，方便报税，间隔时间挺长
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我是销账小于进项
还没交税
这个进项已经认证了
认证了，计入应交税费～应交增值税～进项税，但是不需要缴纳增值税，月末可以不用做增值税明细科目结转的
这个分录有错吗老师
认证了算进项了
在吗老师
我很着急
你要这样结转也是可以的