老师您好，我们是物业公司，这个月有定额发票共计107元，那该怎么写分录哪？我发一个表象这样做可以吗？但主营业务收入和税金的相加之和不等下面合计，可以吗？

老师您好，请问物业停车费的收入，也计入主营业务收入里吗？那增值税要结转吗？

其他业务收入，要结转的。

老师，请问这就是我们收到的定额票存根联的明细，这样写可以吗，放在凭证后面可以吗？您看一下，就是上下相加差一点，因为套公式了，这样可以吗？

可以的，这不影响，这个差异是有点，是正常的。

老师，提的增值税是计入营业外收入还是其他收入

老师，这个停车费收入主营业务收入，那二级科目写什么呀？

增值税是计增值税的，同学。 按我上面给你的分录处理。

老师您能帮我写一下结转的分录吗，我是刚进入会计这行，很多都不懂。

你是小规模，还是一般纳税 人

我们是小规模

老师，这个停车费收入是记入主营业务收入里，那二级科目该怎么写呀？

主营业务收入 停车费收入 那你小规模，不存在结转的问题。 直接按我上面给你的分录就可以了

老师那我这个停车费，计提的增值税，在季报时要不要交增值税，我应该怎么申报哪？

S 要的啊，你申报的时候，在销售额里面，填写就是了的

老师我们是小规模，不是收入不超过30万，是不交增值税的吗？

你开专票，要交的，不享受这免税的

老师您看一下，就是这种定额发票，不是专票。也要缴增值税吗？

可以享受免税的，如果不是专票

那老师这停车费，提出的增值税，应该怎么结转哪？怎么写分录呀！