老师你好，我想问下，我这边是小规模公司，增值税企业所得税都是计报，那我的公资先计提在发放吗，还是说可以一起计提一个季度在一起发放。 还有我应该怎么做账，取得进项直接计入主营业务成本。那我不用交增值税是不是就不用交附政税。那个结转的分录怎么做，未达起征点转收入吗，
你好，同学 1、工资最好是按照月度计提，先计提后发放 2、进项税，没有出售，计入库存商品 3、不用交增值税的话，不用附加税 4、结转的话，结转到营业外收入
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有一个小规模有限公司，是生产企业，做包装材料的，2019年注册的。然后一直都走私账，今年那个老板想贷款，贷不出来，原因是公账没有银行流水，所以，现在那个老板想把公账用起来，但是他不太想叫谁听，我说一般纳税人控制季度30万以内不用交增值税，但是企业所得税你得交，那个老板的意思是说要交多少，我说你没有成本票，你只有工资是算成本，但是又根据成本是由料，工资，费用组成，我跟他说成本的那个工资80%已经是很多了还有20%交企业所得税，老板有点不愿意，他说小规模的钱基本上可以做成负利润的，他说工资按百分百或者更多，那样就不用交企业所得税了，我有点不敢冒这个险，请问大家小规模是怎么操作的，材料的费用对方要我们交六个点老板不愿意，所以这个账一般是怎么做的呢
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老师，我们公司有一笔去年确认的设计收入，本月发生31500的退款，我们是适用的小企业会计准则。去年入账时做的分录：借：库存现金 45000， 应收账款 5000。 贷：主营业务收入-设计收入 48543.69， 应交税费-应交增值税 1456.31.那时没有达到起征点，所以也没有缴纳增值税。现在应该怎么做账务处理呢？
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我问一下，这个我公司小规模把固定资产卖了，在增值税申报那里计入收入金额了，可是我做账是计入固定资产清理，不是计入营业收入的。那我企业所得税季度申报的时候这个开票的收入需要填进去营业收入吗？如果填进去交这个所得税就不合理了。应该怎么处理呢？
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请问代账公司下的一家商贸公司，只有销项发票，没有进项发票。这种应该怎么做账？我看以往的做法是，按季度做账，确认收入后，将销项税额做未达起征点免税处理，并计入营业外收入。没有工资表，却计提一笔工资进管理费用，不知道他的工资数额是怎么确定的。然后结转损益，将主营业务收入，营业外收入，以及管理费用结转到本年利润。一个季度的账目就这样结束了。而且不论工资还是确认收入都是走库存现金，不走银行存款。
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老师你好，我想问下，我这边是小规模公司，增值税企业所得税都是计报，那我的公资先计提在发放吗，还是说可以一起计提一个季度在一起发放。 还有我应该怎么做账，取得进项直接计入主营业务成本。那我不用交增值税是不是就不用交附政税。那个结转的分录怎么做，未达起征点转收入吗，
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老师那我是计报。应该怎么弄。等于说我十一月份，的工资12月发放，一月在计提，（那我季报，申报的时候怎么弄，计提两次吗 ，在发放一次 ）没有我是小规模公司，我有销项，取得的进项计入主营业务成本吗
有销项，取得的进项计入主营业务成本 计提只需要计提一次，在当期所属期， 比如现在11月份，计提该月份的工资费用，12月份发放，直接冲减应付职工薪酬工资即可
有点没转过来弯，那我l月份的工资帐季报怎么做列。
季报的话，比如你1季度，列示的是1-3月份，三个月的工资费用
那我就做成，三个月一计提，计提11-1月的工资，三个月一发放发11-1月的工资可以吗
这样的话，也是可以的
因为不是月报，一个季度一做账，有点转不过来弯
一个季度做一次账。类似，一次性做3个月的业务发生