您好 老师 请问如果公司季度无收入 但银行只有几角的利息收益时 是否还需要计提几分钱的企业所得税？正常几分钱的税款 系统是不进行划扣的？那是不是就不用计提税金了呢？
你好，是的，这种可以不用计提所得税
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您好 老师 请问如果公司季度无收入 但银行只有几角的利息收益时 是否还需要计提几分钱的企业所得税？正常几分钱的税款 系统是不进行划扣的？那是不是就不用计提税金了呢？
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老师，我企业所得税年报补了几十块钱税，现在利润表的年累计净利润和资产负载表里的差几十块钱，需要调整吗，分录是，计提借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交企业所得税，缴纳：借：应交税费-应交企业所得税，贷：银行存款，对不对，因为没有启用以前年度损益调整，直接计入利润分配了
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我们公司是小规模纳税人 但是同时也有在开专票，不足起征点的时候 只收专票的税费 普票部分是免税的，这种情况下正常分录是：借 未交增值税 贷：银行存款 贷：营业外收入-税收减免 但是实际缴的钱一般比开票税额要多几分钱，做账的时候是不是必须要把几分钱差额体现出来？是不是就是：借：借 未交增值税（账上专票税金）、营业外支出-账税差异额 贷：银行存款 借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免？ 如果是对的 是不是必须要把差异金额写出来 不写的话行不行 还有就是减免税额：借：未交增值税 贷：营业外收入-税收减免 之前（包括昨年）这步一直没有做的话 能不能直接计入当期的营业外收入不
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请问老师，甲单位朝银行借款1000万，分别无息借给关联公司A和B，甲单位支付给银行的利息。请问老师这部分银行借款利息，可以在企业所得税汇算清缴前扣除么？同事认为这笔借款与企业经营无关，就算取得银行的利息发票，企业所得税前也不能扣除。（跟是否能取得发票有关系吗？）但是企业没有任何的收入，就一点费用。这笔钱钱跟企业经营无关吧？
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