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老师,中秋节买月饼给员工,收到的增值税专票是不是不能抵扣呀?

2020-10-08 15:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-08 15:56

是不能抵扣这个需要进项税额转出

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快账用户4105 追问 2020-10-08 15:58

我还没有抵,那就直接把价税合计金额入成本,可以吧

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齐红老师 解答 2020-10-08 16:04

是的,是的,做福利费下面

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快账用户4105 追问 2020-10-08 16:05

谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-10-08 16:11

好的,我先回复别的学员了

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相关问题讨论
是不能抵扣这个需要进项税额转出
2020-10-08
您好,不可以的哦,天生不能抵 一般纳税人进项发票有两种情况不能抵扣,一个是天生不抵:贷餐常乐,一个是基因突变:简免福人。 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条的规定,以下项目的进项税额不得从销项税额中抵扣 另外 2016年36号文第二十七条 也有相关规定 1.用于非生产经营项目的进项税额不得抵扣 2.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、劳务、服务、无形资产和不动产;(简免福人) 3.用于非正常损失项目的进项税额不得抵扣 4.购进的贷款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务不得抵扣。 (贷餐常乐)
2025-03-29
同学,你好 是的,会让你进项税额转出
2021-10-15
你好,不可以的,这些都是福利费,招待费抵扣不了。
2022-08-12
你好,可以的,没问题的学员
2021-09-03
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