请问老师，我们和供应商要结算货款，但同时我们也和对方有合作，也要收对方的款，请问我们在付款的时候，可以把我们应收的款扣除后再收吗？

那怎么开票呢？

开票还是按照正常的收入来开，不能抵的 比如 A需要收B 100万，同时 A欠B 30万 那么A需要开票给B 100万，不能只开70万。

老师，我们付给对方的货款，比方说是100万，但是对方又要给我们返点一部分，比方说10万吧，然后我们又需要收对方30万的款，这种情况下该怎么处理呢？如果互相转账，老板觉得麻烦了，就说抵扣后转剩余款项，但是财务怎么处理比较好呢？

返点的10万，和 需要收对方30万，是一个意思吗？

不是一个意思，返点的10万是根据我们的销售金额和一定比例计算的，收对方的30万是我们应收的收入

1、我们付给对方的货款，比方说是100万，但是对方又要给我们返点一部分，比方说10万 上面的100万需要对方开发票给你们，10万的返点，需要对方开红字发票，付款时你们付给对方90万就可以 2、我们又需要收对方30万的款，这个需要你们开票30万给对方 你们也可以直接付对方60万（90万-30万），收付款可以合并，只要双方协商一致。

老师，返点部分对方不愿意给我们开票怎么办呢？

开具返点的票，对方增值税也会少交，一般都会同意的，可以再跟对方沟通一下。

老师，现在对方就是觉得开票太麻烦了。那如果把返点在下一次付的货款里面直接扣除，可以吗？

这个实务中一般是可以的。

收入部分不能这样直接扣除，对吧？

你们收对方的30万，需要单独开票给对方的

老师，是不是这样，假如我们应付的货款是100，对方需返给我们10，那对方给我们开票就开90，然后我们应收对方的收入30，就由我们开票给对方，我们实际付款给对方60，对方不用付款给我们，这样对吗？

对的，这样是可以的。

老师，那对方给我们开90的票，比之前少了10，是不是商品明细数量不能变，但是总金额变了，就只能调整单价了？