老师我是培训机构，小规模纳税人，疫情期间免征增值税，平时不开发票，按未开票收入申报，三季度共收款18950元，如何做账？如何申报？
您好，若开具增值税普通发票，借银行存款18950，贷主营业务收入。按照发票上的不含税金额申报。计算的税费享受免税。
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老师，请问我们是住宿业。是小规模纳税人，我们开专票和普票，季度销售额未超过30万，疫情期间涉及免税和减征，如何填写增值税申报表。我们按1%开的发票
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老师我是培训机构，小规模纳税人，疫情期间免征增值税，平时不开发票，按未开票收入申报，三季度共收款18950元，如何做账？如何申报？
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老师我是培训机构，小规模纳税人，疫情期间免征增值税，平时不开发票，按未开票收入申报，三季度共收款18950元，如何做账？如何申报？老师开出的票是星号，免税，是否还需要计提增值税，然后再转到收益？
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小规模纳税人第三季度餐饮费10.5万(不含税)，因疫情为0税率，但是不好开票所以开税率为1%0.11万元增值税，己开票，增值税如何申报？收入和税怎么填？
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我公司是小规模公司，2023年1月补报2021年2季度增值税不含税收入72万并缴纳增值税及滞纳金，补报2021年3季度增值税44万元，未交税。同时补开2021年发票含税共100万元，当期未再开具其他发票，一季度增值税如何申报
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您好！老师，我想请教一个问题，就是大型超市，库存已系统乱，还有什么办法算出超市的幸亏
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粤公网安备 44030002003870号
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老师免税额不用结转到营业外收入吗
您好，您免税部分可以直接计入主营业务收入，也可以做营业外收入。
老师怎么直接计入主营业务收入呢
您好，因为计提部分不确认增值税，所以有的企业直接做主营业务收入。
借什么呢，贷主营业务收入
您好，借银行存款（实收）
我实际收18950元啊。而且开出的票税率是星号。老师说不用计提增值税。
您好，是的，所以直接计入主营业务收入。
“您好，您免税部分可以直接计入主营业务收入，也可以做营业外收入。”老师您能把分录做一下吗
“您好，若开具增值税普通发票，借银行存款18950，贷主营业务收入。按照发票上的不含税金额申报。计算的税费享受免税。”老师贷收入的金额也是18950吗？
您好，借银行存款，贷主营业务收入或营业外收入。
您好，是的，贷方金额是18950，