老师你好 收到的个税手续费返还 需要缴纳增值税吗

税率是多少啊

你好，一般人是6%，小规模是1%

我们是分公司 小规模 我们一共收到个税返还1661.86元 需要缴纳 1661.86/(1+1%)*1%=16.45元

你好，是的，您的计算过程正确

附加税都需要缴纳吗

附加税跟你你总的本期需要缴纳增值税为依据缴纳即可

老师 我填写增值税申报表时 个税返还填写在那一栏

这是申报表

你本季度超过30万吗？

没有超过30万

你好，那就填写在第10栏次即可

我们三季度没有任何收入 只有这个税返还 就填写1661.86元 还是填写不含税金额

你好，填写不含税金额

是不是 1661.86/(1+1%)=1645.41元

你好，本期是30万以内吗？

是的 只有这一笔个税返还