老师，收到材料专票，这个月没有进行抵扣，我做帐务处理，原始凭证直接用专票发票联来做原始凭证可以吗.还需要其他的吗

不需要采购清单吧。等认证抵扣的时候用抵扣联做原始凭证。没问题吧

需要采购清单，也复印一份放在发票联后面

像这种5五万以下没有采购清单了。

如果没有就不需要附了

没关系吧！不会被查吧。

像那种大额的

像这种大额的，这个可以做为采购清单的依据吗？

发票是怎么开的呢？应该开会根据明细来开的。

就是根据这个合同上面明细来开发票的。

根据明细来开票 就没问题的

老师，我请问你，公司经营成本支出全部通过其他应付款支出。到月底直接用备用金库存现金总额冲其他应付款的总额。不够冲的还是挂其他应付款。可以这样处理吗。

不用银行存款支付的吗？应该是按照实际支付做账，如果实际就是这样支付的，那就这样处理。

员工报销有些东西。先都是其他应付款做的。外账跟内帐不同，那白条做不了外账。有些票给我们做外账。员工不需要报销。现在其他应付款大于备用金的款项。

是的，这种情况会存在这些问题

所以月末我直接那样冲。还会挂一些其他应付款可以吗

这样肯定会有税务风险，尽量要有收据这些来佐证

老师，我好多笔其他应付款，现在要库存现金来做一笔冲帐。摘要怎么写好。

摘要可以写：支付**货款/报销款

老师，这笔分录后面就不用付原始凭证吧，之前分录做了原始凭证了