电信服务邮政服务现代服务生活服务 是的,在附表四填写主表自动取数, 计提借应交税费增值税经济扣除贷其他收益或者营业外收入, 抵扣借应交税费未交增值税,贷应交税费增值税加计扣除。
老师 加计低减适用于那些行业可以呢 申报的时候只是在增值税附表四上面体现吗 不需要在主表上面体现吗 需要计提吗 然后分录是?
老师,早上好!我想问下,更改了2022年的增值税申报表附表(四)加计抵减,需要补税,怎么做账务处理呀?我当时在2023年4月一起用加计抵减,后面税管员不同意,就叫我改了22年12月的附加(四),当时是4月份增值税申报表已经申报过了,也交过税款了,后面叫我更改后,需要补缴2022年12月的,然后2023年4月缴过的税款,又退了回来。请问我怎么做账务处理呢?
老师,加计抵减的会计分录具体怎么做(之前都没有,上月申报时跳出来可以补以前年度的加计抵减,然后申报了,一共是60多万,我们本月进项税额小于销项税额,需要交3万多的增值税,我刚申报完增值税因有加计部分可以抵减税一分没交,但是增值税主表没有体现,只有附表四有数据)这种情况该怎么做分录
老师,资产负债表体现有二十多万的应交税费,但实际上除了计提的个税一万多需要缴纳外,增值税抵扣之后是不需要缴纳的,但为什么会有二十多万的应交税费体现在资产负债表上呢,这个应交税费体现在上面不是负债了吗
广告业文化事业建设费(月度)申报表咋申报?
早上好!老师集团内A,B两家公司,A公司开发成果给B公司备案(由于销售要备案到B公司)现想开发加计扣除费用在A公司,要怎么做才合规?
就是公司代业主代办水费,老板娘私账垫付代办水费,找我们被挂靠方开票给了业主,现在这笔款到了能直接让被挂靠方转给我们老板娘私账吗?
公司是一般纳税人,公司固定资产下的车辆卖出,车管所开的二手车销售发票需要给我公司一份吗
老师您好!我司餐饮公司,需要将餐具租赁给另外一家公司,请问发票直接开餐具租赁费吗?还是需要附上明细
小型微利企业条件之一的“全年应纳税所得额不超过300万”,是不是就是企业年度利润总额不超过300万的意思
老师个人车主,已开租赁发票了,是不是不用申报个税了
老师,现在还能考报关员证吗
给船员的小额生日福利金,30美元,需要交个税吗
老师,我们公司原来2个股东,一个占90%,一个10%,现在减少10%的股东,变成独资企业。目前公司亏损状态,实收资本是认缴还没有实缴,请问老师,如果我们减少这一个股东,会涉及到哪些税费和问题,谢谢
好的哈 我想问一下 只是低减本月抵扣的进项税的百分之十对吗 还是之前抵扣的进项税额没有低减的合计呢
生活服务可以抵扣15%,其他的抵扣10%。
好的哈 是指本期的进项税额吗 还是?
加计扣除是按本期进项税额。
好的 谢谢老师
不用客气的,应该的。