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增值税纳税申报表适用于增值税小规模纳税人附列资料,公司刚开,开票18万,期初余额就是零吧,本期发生额就是18万吗?这是应税行为扣除额计算。

2020-10-13 22:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-10-13 22:08

有没有差额纳税,没有不需要填写附列资料

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快账用户3621 追问 2020-10-13 22:10

没有差额纳税。公司刚开的,建筑业,小规模纳税人企业,就开了这一次普通发票18万,这个表不需要填写吗?只有差额征税才需要填写这个表格吗?

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齐红老师 解答 2020-10-13 22:17

需要交税差额才填写,你这个直接填写主表10栏就可以

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有没有差额纳税,没有不需要填写附列资料
2020-10-13
你好,差额征收的填写的,就是允许 扣除的,不是差额征收的不用填写这个表
2020-03-12
销售额填写 第 1 行:适用 3% 征收率的应税销售额,确实是有票收入与无票收入合计的不含税销售总额 。 第 3 行:税控器具开具的普通发票不含税销售额 ,若存在未开票收入,仅填已开票金额不完整,需按实际区分填写。 应纳税额相关 第 16 行 :当季度销售额超过 30 万,适用 3% 征收率的业务,按不含税销售额 ×3% 计算本期应纳税额填在此处 。 第 18 行 :小规模纳税人适用 3% 征收率的应税销售收入减按 1% 征收率征收增值税时,减征额 = 不含税销售额 ×(3% - 1% ) ,填在此处。 应纳税额合计 :等于第 16 行 - 第 18 行 ,是最终需缴纳的增值税税款
2025-04-15
同学你好 对的 填写减免的税额
2024-04-17
你好你是差额交税的吗
2023-10-08
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