您好,是的,平时月末不结转,到季度末,如果没有超过30万,就结转到营业外收入。

小规模纳税人,结转减免增值税,是每个季度末结转吗,每个月的应交税费-应交增值税不结转,也不处理,累计到季度末以后,如果没有超过30万,就一次性结转到营业外收入-减免税额收入吗
季度不超过30万免增值税,比如7月20000 8月300009月6000我是等到9月把增值税一次性结转营业外收入还是每个月都结转营业外收入呢
小规模纳税人季度不超过45万提的增值税怎么结转,是 借:预收账款 200000 贷:主营业业务收入198019.80 应交税费-应交增值税1980.2 然后结转增值税到 借:应交税费-应交增值税 1980.2 贷:营业外收入-减免税费 1980.2 是这样结转吗
你好,小规模纳税人第1季度。普票的开票额不足10万。增值税减免的时候应做会计分录。借记应交税费,应交增值税减免税额。贷记营业外收入。在第1季度季末的时候。我看到还有一笔会计分录为结转增值税。小规模的需要结转吗?
老师您好,我们公司是小规模,增值税月不超过10万(季度不超过30万)减免,对于减免的增值税,我可以在季度末进行结转吗?还是说每个月都必须结转?
老师您好,想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗,是直接费用还是间接费用?生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗?怎么区别直接费用和间接费用?
企业会计准则,2024年多计提的工资电费,现在发现,可以直接入未分配利润吗,还是要通过以前年度调整,因为入了以前年度调整也要转入未分配利润,为什么不直接入未分配利润
老师好,自己开车下乡,填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的,这样可以吗?
请教一下现在货代工作主要做哪些,规模小外贸企业,我看我能兼任否
老师您好,我想问下我去年或者前年做了个库存商品,一直没结转,今年想结转可以吗?
老师,个税零申报是指这个月没有工资吗
董孝彬老师,跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗?如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦?
小微企业,一般纳税人,主营业务是销售电气设备包安装,混合销售,劳务已经并入产品报价中,一个合同。这种行业的毛利率多少合适,不会预警
老师,公司找货代公司合作,产生的拖车费发票开什么名称,是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务?
奖金39万,怎么申报,直接对公户取了,39万现金发,
如果超过30万,是结转到未交增值税吗
小规模纳税人,如果超过30万要交增值税,是不需要结转到未交增值税的,到下个月做缴税分录时 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款
意思季度末的时候就不用结转,不用管它,下个季度缴税了再处理是吧
是的,缴税了直接做缴税分录就好。