去年有笔差额票凭证上科目做反了本应该借:银行存款191235，贷:主营业务收入9495.28，其他应付款181170，应交税金-销项税569.72。结果金额输错科目变成了，借:银行存款191235，贷:主营业务收入9495.28，其他应付款569.72，应交税金-销项税181170。现在该怎么调？

去年有笔差额票凭证上科目做反了本应该借:银行存款191235，贷:主营业务收入9495.28，其他应付款181170，应交税金-销项税569.72。结果金额输错科目变成了，借:银行存款191235，贷:主营业务收入9495.28，其他应付款569.72，应交税金-销项税181170。现在该怎么调？

老师11月份做错一笔怎么调账呢？之前做的借：银行存款，贷：主营业务收入，贷销项税，之前这笔做错了，本来应该做借：其他应收款，贷：银行存款

老师你好，无票收入 借：库存现金等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）然后再存入对公，借：银行存款，贷：库存现金？要做2笔？

2008年，甲公司共发生如下经济业务：编制甲公司2008年度经济业务的会计分录：（1）借：银行存款1638000贷：主营业务收入1400000应交税费—应交增值税（销项税额）238000（2）借：应收账款式702000贷：主营业务收入600000应交税费—应交增值税（销项税额）102000（3）借：银行存款102000贷：应收账款式102000（4）借：应收票据585000贷：主营业务收入500000应交税费—应交增值税（销项税额）85000（5）借：银行存款545000财务费用40000贷：应收票据585000（6）借：银行存款400000贷：应收票据400000（7）借：应付票据200000贷：银行存款200000（8）借：材料采购300000应交税费—应交增值税（进项税额）51000贷：银行存款351000（9）借：原材料190000材料成本差异10000贷：材料采购200000（10）借：材料采购199600银行存款468应交税费—应交增值税（进项税额）33932贷：其他货币资金234000

我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？