演示账套

不懂提示啥意思，我小规模本季度开的都是百分之一政策下的票含税收入一万元，我可以按100除以1.03算出百分之三正常税率下的不含税收入直接填写增值税主表第10行可以么？还按原来那个税率算可以么？即使我票开的都是百分之一，即使是百分之三也不用缴纳增值税情况下，可以这样按以前那样填写么，否则怎么填写正确呢？

2020-10-16 00:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-16 07:11

您好请问季度销售额多少

快账用户4738 追问 2020-10-16 07:13

季度销售额2万

齐红老师解答 2020-10-16 07:14

请问是开具的普通发票吧

快账用户4738 追问 2020-10-16 08:00

都是国税局代开的普票

齐红老师解答 2020-10-16 08:47

那不含税销售额填写在小微企业栏次就好了

快账用户4738 追问 2020-10-16 09:16

填写我开票最近政策下的百分之一不含税收入，还是还是按百分之三算不含税收入填写，因为增值的主表是自动按百分之三计算的增值税税额啊，我想着反正含税收入是固定的，是不是直接按百分之三计算，不按票上的百分之三计算税率计算

齐红老师解答 2020-10-16 09:19

开票最近政策下的百分之一不含税收入填写

快账用户4738 追问 2020-10-16 20:40

那我这种不用缴税的，还用不用去填写如图所提示那个按百分之二的那个减征额要不要填写，还是就按百分之一下的不含税收入填写增值税主表第10行就可以了，不用别的了

齐红老师解答 2020-10-16 20:41

小微企业的不需要填写了

快账用户4738 追问 2020-10-16 21:19

那我增值税主表10行按百分之一不含税收入填写的话，那个20行小微企业免税额是百分之三计算的税额，加起来和票数的含税销售额不对应啊

齐红老师解答 2020-10-16 21:38

这个申报的时候不需要计算相加的

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