有限合伙，缴纳生产经营所得税的时候是从股东的卡上转账的，这个分录是，借：应交税费-应交个人所得税 贷：其他应收款。这样的话其他应收款贷方一直有余额有什么影响？怎么调整？
你好！你这个应该是其他应付款才好了。
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有限合伙，缴纳生产经营所得税的时候是从股东的卡上转账的，这个分录是，借：应交税费-应交个人所得税 贷：其他应收款。这样的话其他应收款贷方一直有余额有什么影响？怎么调整？
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缴纳经营所得的个税，是直接从股东个人账户上扣款的。那么会计分录是：借应交税费-应交个人所得税 贷其他应收款吗
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有谁知道？我是这样做的分录 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费～应交增值税，然后借 其他应收款～法人 贷 银行存款 其他应收款一直挂着30多万。其他应收款怎么调平呢？又不用交个人所得税？
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请问老师建筑企业21年预缴的个税，后来因国家核定个 税改自行申报，所以22年1月退回2万多元个税款。这些个税当时记账时有：借：税金及附加-个人所得税 12000贷：其他应收款12000 有的：借：税金及附加-个人所得税1000 贷：应交税费-个人所得税1000 借：应交税费-个人所得税1000 贷：其他应收款1000 还有的分录是：借：所得税费用-个人所得税5000 贷应交税费-个人所得税5000 借应个税费-个人所得税5000 贷其他应收-员工5000 上面的其他应收都 平了的，所有数字为比喻。22年1月收到21年的这2万多的个税，我可不可以直接 借银行存款：贷以前年度损益
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应交税费-个人所得税之前只做了缴纳的分录 支付工资时没做分录导致借方有余额 ，现在怎么调账呀 支付工资挂在其他应付款-个人户 上的 所以银行存款都是对的 有三四个月没有做贷方分录 我能在这个月 一次性做掉吗 就是支付工资时 贷： 应交税费-应交个人所得税 其他应付款-个人户
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)5日，与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同，合同总价款为100万元，当日，收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务，且履约进度能够合理确定，按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日， 经专业测量师测量后，确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日，甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元，材料费用6万元)，预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日，甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料，所领用的自产产品的实际成本为8万元，市场售价为10万元，所领用原材料的实际成本为5万元，市场售价为6万元。(3)20日，销售一批原材料，增值税专用发票注明售价为80万元，增值税税率13%，款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元，已计提存货跌价准备9万元。
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民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款，期末可以结转到非限定资产么
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老师我们精神病医院有限公司，属于小型微利企业还是小微企业
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老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
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甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一：2019年12月31日，甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态，累计研究支出800万元，累计开发支出2500万元（其中符合资本化条件的支出为2000万元），所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用，预计使用5 年，直线法摊销，无残值。 资料二：2023年底，经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求：根据上述资料编制相关会计分录（单位：万元)
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生产A产品耗用10 000元；车间一般性耗用1 000元；行政部门一般性耗用1 000元。9.计算并分配本月工资费用如下：A产品生产工人工资为200 000元，B产品生产工人工资为160 000元，车间主任及技术人员工资为16 000元，行政管理人员工资为100 000元。10.月末，将本月发生的制造费用360 000元分配并结转入“生产成本”账户。按生产工人工资标准分配制造费用（需写出计算过程
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2×21年1月1日，甲公司发行面值[2000000元、票面利率为6%、5年期的债券。该债券的市场利率为8%，利息于每年年初支付。该做券专门用于建造一条生产线，该生产线于2×21年2月1日开始动工，2x22年3月1日完工并达到预定可使用状态，2×22年5月1日开始正式交付使用。2×21年6月1日至2×21年10月1日，由于生产线建造过程中 发生质量问题导致该生产线停工4个月。21年22年资本化金额分别是多少
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建筑公司中标项目，然后新成立的子公司，子公司资质尚未取得，母公司是否可以将项目给子公司施工，即工程款发票由子公司开给发包方，材料成本发票我开子公司的
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应纳税额10090需要交多少钱
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老师，我们公司以第三方名义帮一家A公司购买专利，购买专利是B公司的，情况如下:我们是先代付款购买B公司专利，A公司后期有钱再还给我们，请问一下，先代付款购买时计入哪个会计分录二级科目，二级科目是备注公司还是B公司?1、代购买专利时，借:其他应收款-A公司贷:银行(这样做不是没法体现出购买B公司专利)2、A公司还款给我们，借:银行贷:其他应收款-A公司3、请问一下二级科目体现是A公司还是B公司，有点理不清了
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到底是哪个分录？老师跟老师说的都不一样
你好！因为你这个本身应该是企业负担，不是个人负担，个人代付，相当于垫付了。
那年底要清零吗
你好！你如果实际收到了就清。
老师，像之前的账，录的有限合伙企业分红是借：其他应收款 贷：银行存款，支付所得税是，借：应交税费-应交个人所得税 贷：其他应收款 ；那我再补一个分录借：利润分配-应付利润 贷：其他应收款 这样可以吗
把扣除的所得税从支付分红利去除。因为分的时候是包含所得税的
剩余的转入利润分配里
你好！可以的。这样可以。
也可以直接做一个分录 从其他应收款中转到库存现金。老师，那个方法合理一点？
不对，其他应收款平不了
你好！你上面不就是按其他应收做的吗
目前账上在缴纳所得税的时候从股东个人卡上付的钱，借：应交税费-应交个人所得税 贷：其他应收款。从风险的角度，年底这个其他应收款要清零吗？在给股东分红的时候我们是包含所得税的，所以才从股东的卡上支付
或者我在支付的分红的时候这么做，借：利润分配 借：其他应收款 贷：银行存款；支付所得税的时候，借：应交税费-应交个人所得税 贷：其他应收款。老师这样可以吗？合理吗？
你好！可以的。你后面这个没问题。
老师，支付经营所得时，借：利润分配-应付利润 贷：银行存款。那月底利润分配-应付利润还结转吗
你哈！不需要再结转了。
老师，我修改后，资产负债表不平衡了
你好！你现在做了哪几个分录？
不好意思，老师。我操作错了，平了
你好！好的。欢迎下次再来探讨。