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老师,请问我们开出销售发票,但是还没有收到货款,应该怎么做分录?

2020-10-16 15:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-10-16 15:12

你好,我们开出销售发票,但是还没有收到货款,账务处理是 借:应收账款 , 贷:主营业务收入 ,   应交税费—应交增值税(销项税额)

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你好,我们开出销售发票,但是还没有收到货款,账务处理是 借:应收账款 , 贷:主营业务收入 ,   应交税费—应交增值税(销项税额)
2020-10-16
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票        应交税费-应交增值税 正常结转销售成本  以后补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 -开票
2024-09-02
你好,这个你可以先借库存商品暂估贷应付账款。
2025-02-26
你好;  1. 你做无票收入 做账 借应收账款-某客户 贷主营业务收入- 无票收入; 应交税费-应交增值税; 先去  按无票收入报税   
2023-03-09
先根据合同单价暂估入库,正常结转销售成本
2024-08-12
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