请问下老师，我们公司是今年8月刚注册成立的新公司，有三个股东，我把之前老板垫付的钱做会计分录为: 借:固定资产/原材料/管理费 贷:其他应付款～A 股东 这样可以吗？还是统一把借方记为长期待摊费～开办费好，现在填记账凭证上面的日期是写今天的制单日期还是写原始凭证业务付款的日期（有些单是4月份的） 后期我可以把老板垫付的钱直接转为实收资本吗， 借:其他应付款 贷:实收资本 请老师前辈指教，拜谢

您意思是前期购买的固定资产按固定资产做，管理费用就直接记开办费

最好不要把老板垫付的其他应付款转实收资本，那请问怎样做会比较好，合理呢？对这个备注投资款不是很清楚他的意思程序

就挂你这个其他应付款就可以

前面第一回说是对的，后面这个备注投资款就可以

不备注投资款这个挂其他应付款就可以

那后期做这个分录: 借:其他应付款（转投资） 贷:实收资本 这样行吗

不要这样做，这个之前有学员反馈这样做，税局后续要求按捐赠收入多交企业所得税，不建议这样转

那老师能告诉我分录怎么做好啊，之前的款已经付了，现在只是做个凭证

要让老板走公户存笔钱进去，然后再把钱转给老板私人吗: 借:银行存款 贷:实收资本 借:其他应付款 贷:银行存款

借:银行存款贷:实收资本借:其他应付款贷:银行存款  ，是的，是这样

借:固定资产/原材料/管理费贷:其他应付款～A 股东 是对的

这样叫老板存一笔钱进去又马上转回给他会不会多走一步没有意义，老板不知乐意不，一定要这样走下程序吗？

是，需要备注投资款下，不要其他应付款转实收资本 ，这样转万一 你税局到时候要求你们按捐赠多交一道企业所得税那不划算，你叫对方过下就可以，

这过账可以用老板另外一家公司的公账转到我们的公账，我们再转回他另外的公账卡上好，还是让他走私人账户，我们再单独转他私人账户啊

不能，这个只能他的私户，备注投资款，转他私户，股东不是公司那最好是不要公司对公司转账

好的，谢谢

对了，他垫付的款都是以他另家公司的名义购买的，送货单上都是开他另家公司的名称，发票也是，有影响吗

这个不能做新公司，需要这个都开你们这边才可以，开另外公司，那只能另外公司做账

那我拿着他们另家公司的原始单据（股东说把他们代付的款转为投资）就不能做凭证了是吗 ，那我该怎样反映，我映像中我们这个公司之前买的东西都是按他另加公司的名义下采购订单的，货到了，就放我们仓库

你是不是做内账，内账可以，外账不能做，

名字都不是开你们公司做不了，除非发票换成你们公司才可以

是的，我只做内账，拿个凭证填写下，那前面用应付账款转实收资本做内账也没关系啊，税务不会管吧

这个内账你直接转实收资本就可以，可以

嗯，好的，谢谢，我没做过外账，菜鸟来着，以后有问题再向您请教