1.请问下小规模纳税人开了专票，当月就缴税？还是什么时候缴税？我有专票怎么做账？ 2小规模纳税人收到一些发票如果日期是10月份，在9月份做账是不能做进来的对？
你好，代开专票当时缴税，你是说税金怎么做账，还是说收入怎么确认
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1.请问下小规模纳税人开了专票，当月就缴税？还是什么时候缴税？我有专票怎么做账？ 2小规模纳税人收到一些发票如果日期是10月份，在9月份做账是不能做进来的对？
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老师你好，我们公司是今年4月份成立的，4月份成立时为小规模纳税人，并且收到一笔款项2万元，但5月份就转为一般纳税人了，这笔2万元的款项，于6月份开出了专票票。请问老师，这笔2万元的款项，应该放在哪个月份做为营业收入纳税申报？如若是在4月份申报，则属于小规模纳税人不需要缴纳税款，如若是在6月份申报，则按一般纳税人需缴纳税款。但款项是在4月份公司还是小规模纳税人的时候收到的，发票却是在6月份开出，请问怎么操作才是合规的？
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老师，我公司截至8月为止还是小规模纳税人，如果8月进来专用发票我还是小规模纳税人还没转为一般纳税人，那后期假如10月份转为一般纳税人，8月的专用发票能在10月份认证抵扣吗？有没有说要在专用发票进来之前小规模就要转为一般纳税人
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老师，我们是小规模纳税人5月份开了一张增值税专用发票1%的税率，当时7月份申报时，系统中直接显示缴纳3%的税，现在对方退回了票（对方公司也是小规模），今天开具了红字发票冲了1%税率的发票，10月份再给对方开具一张普票。10月份纳税申报是怎么做，预交的3%的税怎么抵扣。
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请教个问题：我们公司是9月份从小规模升级为一般纳税人的，在7月份的时候外省有个施工项目当时开的是小规模纳税人3%的发票，到10月份的时候项目工地上送回来一些增值税专用发票，10月份作账的时候能按收到的专用发票里的税额作应交税费——增值税——进项税额的借方吗？另外还有一些飞机票、火车票能按9%记入进项税额抵扣吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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你好，10月份的发票做在10月份
不是代开了，现在小规模可以买税盘自己开票了，那这个专票的税是什么时候交
那就季度申报时开具
那就季度申报时缴纳
老师那9月份做账，但是因为没有扣税，就下个月再做扣税部分了波，那以后还自己开专票呢？还是季度申报纳税？还是自己在网上扣税？
你好，你自开专票就季度申报时再交说，只有代开时才在代开同时缴税
老师，小规模纳税人自行开票只能是季度申报时候缴税？那会不会造成延期缴税？那一二三月开票，第四月才报税并缴税？
不会的，自开就是季度申报缴纳增值税