演示账套

1.请问下小规模纳税人开了专票，当月就缴税？还是什么时候缴税？我有专票怎么做账？ 2小规模纳税人收到一些发票如果日期是10月份，在9月份做账是不能做进来的对？

2020-10-17 09:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-10-17 09:52

你好，代开专票当时缴税，你是说税金怎么做账，还是说收入怎么确认

齐红老师解答 2020-10-17 09:53

你好，10月份的发票做在10月份

快账用户1467 追问 2020-10-17 09:55

不是代开了，现在小规模可以买税盘自己开票了，那这个专票的税是什么时候交

齐红老师解答 2020-10-17 11:20

那就季度申报时开具

齐红老师解答 2020-10-17 11:21

那就季度申报时缴纳

快账用户1467 追问 2020-10-17 11:26

老师那9月份做账，但是因为没有扣税，就下个月再做扣税部分了波，那以后还自己开专票呢？还是季度申报纳税？还是自己在网上扣税？

齐红老师解答 2020-10-17 16:23

你好，你自开专票就季度申报时再交说，只有代开时才在代开同时缴税

快账用户1467 追问 2020-10-17 17:13

老师，小规模纳税人自行开票只能是季度申报时候缴税？那会不会造成延期缴税？那一二三月开票，第四月才报税并缴税？

齐红老师解答 2020-10-18 07:37

不会的，自开就是季度申报缴纳增值税

领取会员