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老师,4月份发现这笔分录借:应交税费-城市维护建设税190 贷:银行存款 190 是错误的,应该是180元,做9月份账我应该怎么调整呢?

2020-10-17 17:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-17 17:09

你好,现在这样做调整分录 借:银行存款 10 贷:应交税费-城市维护建设税 10

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快账用户5731 追问 2020-10-17 17:11

还有一次4月份的个人所得税没记,这月补记就可以了吗?

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齐红老师 解答 2020-10-17 17:11

你好,4月份的个人所得税计提,可以补计提的

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快账用户5731 追问 2020-10-17 17:14

不是计提,是缴个人所得税没拿银行回单,发现银行余额对不上,这个月去补打回单补出这笔分录就可以了吗

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齐红老师 解答 2020-10-17 17:15

你好,补打回单,补做扣缴税款分录就是了 

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快账用户5731 追问 2020-10-17 17:15

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2020-10-17 18:20

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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你好,现在这样做调整分录 借:银行存款 10 贷:应交税费-城市维护建设税 10
2020-10-17
借税金及附加 贷应交税费城建税 你上面第一个分录的金额填写双倍的。
2024-01-10
您好,因为您的分录错误
2022-07-10
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2022-04-19
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