某食品加工企业（增值税一般纳税人）2019年8月发生如下业务∶ （1）将以前月份购入的10吨玉米渣对外销售9吨，取得不含税销售额21000元，将1吨玉米渣无偿赠送给客户 （2）上月向农民收购的用于生产玉米渣的玉米不善霉烂，账面成本4477.27元（含运费127.27元） （3）转让2015年3月购入的小型生产设备一台，从购买方取得支票8000元。 （4）允许广告公司在本厂2017年4月建成的围墙上涂家电、服装广告，价税合计收取50000元 （5）修缮原值190万的仓库，为修缮购进货物和设计服务共支出100万元，取得增值税专用发票的进项税合计30000元。 假定上述需要认证的发票均已通过认证并允许在当月抵扣。要求∶（1）求各项业务的会计分录（2）该食品加工企业当期可以抵扣的进项税 3）该食品加工企业当期的增值税销项税额
你好需要计算做好了发给你
-
Q
某食品加工企业（增值税一般纳税人）2019年8月发生如下业务∶ （1）将以前月份购入的10吨玉米渣对外销售9吨，取得不含税销售额21000元，将1吨玉米渣无偿赠送给客户 （2）上月向农民收购的用于生产玉米渣的玉米不善霉烂，账面成本4477.27元（含运费127.27元） （3）转让2015年3月购入的小型生产设备一台，从购买方取得支票8000元。 （4）允许广告公司在本厂2017年4月建成的围墙上涂家电、服装广告，价税合计收取50000元 （5）修缮原值190万的仓库，为修缮购进货物和设计服务共支出100万元，取得增值税专用发票的进项税合计30000元。 假定上述需要认证的发票均已通过认证并允许在当月抵扣。要求∶（1）求各项业务的会计分录（2）该食品加工企业当期可以抵扣的进项税 3）该食品加工企业当期的增值税销项税额
-
Q
2.综合分析题 1.某食品加工厂(增值税一般纳税人)位于市区,2019年12月份发生下列业务: (1)向农民收购小麦8吨,收购凭证上注明价款20000元,验收后送另一食品加工厂(增值税一般纳税人)加工休闲食品,支付加工费价税合计3000元取得增值税专用发票; (2)生产饼干销售,开具的增值税专用发票上注明销售额100000元; (3)将以前月份购入的10吨玉米渣对外销售,取得不含税销售额21000元;; (4)上月向农民收购的玉米因保管不善霉烂,账面成本9900元(含运费900元,支付运费取得了增值税专用发票)。 (5)转让2007年3月购入的小型生产设备一台,开具普通发票,从购买方取得现金支票3000元。 要求:(1)计算该食品厂12月可抵扣的进项税额;(2)计算该食品厂12月的增值税销项税额; (3)计算该食品厂12月应缴纳的增值税额; (4)计算该食品厂12月应缴纳的城建税及教育费附加
-
Q
某食品加工厂为增值税一般纳税人。2018年9月发生下列业务。(1)从某小规模纳税人处购入小工具一-批,取得税务机关代开的增值税专用发票，支付价税合计4120元。(2)将以前 购入的12吨玉米渣对外销售10吨,取得不含税销售额25000元，将2吨玉米渣无偿赠送客户。(3)生产饼干销售，开具增值税专用发票上注明销售额12万元。(4) 上月向农民收购的小米，因保管不善在仓库中发生霉烂，账面成本4520元，在收购该批小米时,食品厂向农民开具了收购凭证。计算该食品加工厂当期应缴纳的增值税税额。
-
Q
.某食品加工厂（增值税一般纳税人）2019年5月发生下列业务：（1）向农民收购大麦10吨，收购凭证上注明价款20000元，验收后移送另一食品加工厂（增值税一般纳税人）加工膨化食品，支付加工费价税合计600元，取得增值税专用发票；（2）从某县城某工具厂（小规模纳税人）购入小工具一批，取得税务机关代开的增值税专用发票，支付价税合计款3605元；（3）将以前月份购入的10吨玉米渣对外销售9吨，取得不含税销售额21000元，将1吨玉米渣无偿赠送给客户；（4）生产夹心饼干销售，开具的增值税专用发票上注明销售额100000元；（5）上月向农民收购的小米因保管不善霉烂，账面成本4477.27元（含运费127.27元）；（6）转让使用过的小型生产设备一台（已抵扣过进项税额），从购买方取得支票8000元（含税）；（7）允许广告公司在本厂2016年12月建成的围墙上喷涂家电、服装广告、价税合计收取50000元；（1）该食品加工厂当期可以抵扣的进项税额；（2）该食品加工厂当期的增值税销项税额和当期应缴的增值税税额
-
Q
.某食品加工厂（增值税一般纳税人）2019年5月发生下列业务：（1）向农民收购大麦10吨，收购凭证上注明价款20000元，验收后移送另一食品加工厂（增值税一般纳税人）加工膨化食品，支付加工费价税合计600元，取得增值税专用发票；（2）从某县城某工具厂（小规模纳税人）购入小工具一批，取得税务机关代开的增值税专用发票，支付价税合计款3605元；（3）将以前月份购入的10吨玉米渣对外销售9吨，取得不含税销售额21000元，将1吨玉米渣无偿赠送给客户；（4）生产夹心饼干销售，开具的增值税专用发票上注明销售额100000元；（5）上月向农民收购的小米因保管不善霉烂，账面成本4477.27元（含运费127.27元）；（6）转让使用过的小型生产设备一台（已抵扣过进项税额），从购买方取得支票8000元（含税）；（7）允许广告公司在本厂2016年12月建成的围墙上喷涂家电、服装广告、价税合计收取50000元；（1）该食品加工厂当期可以抵扣的进项税额；（2）该食品加工厂当期的增值税销项税额和当期应缴的增值税税额
热门问答 更多>
-
甲公司拟在厂区内建造一幢新厂房，有关资料如下：(1)2x12年1月1日向银行专门借款60000000元，期限为3年，年利率为6%，每年1月1日付息。(2）除专门借款外，公司只有一笔其他借款，为公司于2x11年12月1日借入的长期借款72000000元，期限为5年，年利率为8%，每年12月1日付息，假设甲公司在2x12年和2x13年底均未支付当年利息。(3）由于审批、办手续等原因，厂房于2x12年4月1日才开始动工兴建，当日支付工程款24000000元。工程建设期间的支出情况如下表所示。
-
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月，若甲超市从一般纳税人采购商品，则不含增值税购买价为2000元，可取得税率为13%的增值税专用发票，该商品的不含增值税销售价款为2300元；若甲超市从小规模纳税人采购商品，则不含增值税购买价为1800元，可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票，该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%，教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。（两个方案分别求出应纳增值税，应纳城建税和教育费附加，应纳企业所得税，净利润，含税价格比）需要计算过程，不用写公式谢谢
-
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月，若甲超市从一般纳税人采购商品，则不含增值税购买价为2000元，可取得税率为13%的增值税专用发票，该商品的不含增值税销售价款为2300元；若甲超市从小规模纳税人采购商品，则不含增值税购买价为1800元，可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票，该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%，教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。（分别求出应纳增值税，应纳城建税和教育费附加，应纳企业所得税，净利润，含税价格比）谢谢
-
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月，若甲超市从一般纳税人采购商品，则不含增值税购买价为2000元，可取得税率为13%的增值税专用发票，该商品的不含增值税销售价款为2300元；若甲超市从小规模纳税人采购商品，则不含增值税购买价为1800元，可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票，该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%，教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。（分别求出应纳增值税合计，应纳城建税和教育费附加，应纳企业所得税，净利润，含税价格比）谢谢老师
-
甲公司为增值税一般纳税人，本年春节期间为促销产品有两种方式可供选择：一是采用“买一赠一”方式促销，销售一台价值3390元的空调（购进价值2825元）的同时，赠送一台价值452元的电风扇（购进价值为339元），甲公司将赠送的452元的电风扇单独开具发票。二是采用“买一赠一”方式促销，销售一台价值3390元的空调（购进价值为2825元）的同时，赠送一台价值452元的电风扇（购进价值为339元），甲公司将原品与赠品公允价值之比分摊不含税价款并分别填写在同一张发票的“金额”栏中。以上价格均为含增值税价格。进行纳税筹划（分别求出应纳增值税，应纳城建税和教育费附加，应纳企业所得税，应纳税额合计，净利润）
-
个人所得税app账号绑定问题要找哪个啊
-
12月1日，租赁期满，甲公司将该非专利技术出售，出售价款为400万元，全部款项有入银行。写分录
-
旅游公司内账，公司支付了市场部员工的劳动报酬补偿2000元，市场部员工用管理费福利费用这个科目吗？还是营业费用，要不要计提？计提的话应付职工薪酬用什么明细呢？
-
用管理费用—福利费不是用营业费用吗？不需要计提吗？
-
旅游公司内账，公司支付了一个市场部员工的劳动报酬补偿，怎么做账呢？
请使用微信扫一扫登录
好的好的
老师算好了吗？
1.借银行存款22890 贷主营业务收入21000 应交税费销项税1890
借营业外支出2289 贷主营业务收入2100 应交税费销项税189
2.借待处理财产损益4880.22 贷原材料4477.27 应交税费进项税额转出402.95
3.借银行存款8000 贷固定资产清理7079.65 应交税费销项税920.35
4.借银行存款50000 贷其他业务收入45871.56 应交税费销项税4128.44
5.借在建工程100 应交税费进项税额3 贷银行存款103
2）该食品加工企业当期可以抵扣的进项税 30000-402.95=29597.05
3）该食品加工企业当期的增值税销项税额 1890+189+920.35+4128.44
业务1的无偿赠送主营业务收入为什么是2100啊？
9吨21000 那么一吨就是21000/9呀计算
21000/9也不得2100啊
我开始看成10吨了，计算错误
业务2的进项税额转出如何计算呢？
进项税额转出的计算 127.27*9%+（4477.27-127.27）*9%
运费的税率为什么要按9%算啊
运费税率现在就是9呀